填空题，每题分值1分，共10题

(1). 及其 依法对支付机构开展外汇业务进行监督管理。支付机构、合作银行及市场交易主体应予以配合。

 

(2). 支付机构应尽职核验市场交易主体身份的真实性、合法性。为市场交易主体办理的外汇业务应当具有真实、合法的交易基础，且符合国家有关法律法规，不得以任何形式为非法交易提供服务。支付机构应对交易的 、 及其与外汇业务的 进行审查。

 

(3). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业： （一）近 个月受到外汇局处罚且情节严重的； （二）阻挠或拒不接受外汇局核查，或向外汇局提供虚假资料； （三）B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准的； （四）被外汇局与国家相关主管部门实施 的。

 

(4). 应在支付机构提交合格完整申请材料之日起 个工作日内，为获准登记的支付机构出具正式书面文件，为其办理名录登记，并按规定公开许可结果，同时报备 。

 

(5). 外汇局约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、个人、银行负责人或其授权人的，上述人员应在收到《核查通知书》之日起 个工作日内，到外汇局说明相关情况

 

(6). 符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起{30}天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息： （一）30 天以上的预收货款、预付货款； （二）90 天以上的延期收款、延期付款； （三）90 天以上的远期信用证、海外代付等进口贸易融资； （四）B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上的延期收款、延期付款； （五）同一笔离岸转手买卖收支日期间隔超过 天且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值 万美元的业务； （六）其他应报告的事项。

 

(7). 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称 ）依法对支付机构开展外汇业务进行监督管理。支付机构、合作银行及市场交易主体应予以配合。

 

(8). 境内个人凭本人有效身份证件和 的结汇资金来源材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇；境内个人凭本人有效身份证件和 的购汇资金用途材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇。

 

(9). 在分类管理有效期内，对A类企业的货物贸易外汇收支，适用 的管理措施。对B、C类企业的货物贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施 监管。

 

(10). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应 、 向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(12). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(13). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(14). 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，并处违法金额（）以下的罚款。

A. 20%

B. 25%

C. 30%

D. 50%

 

(15). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 3

B. 5

C. 2

D. 不限

 

(16). 金融机构为企业办理货物贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原申报单

D. 原合同

 

(17). 下列说法错误的是（）

A. 对当事人同一个违反外汇管理行为，不得给予两次以上罚款的行政处罚

B. 对在一年内未被发现的违反外汇管理行为，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外

C. 违反外汇管理行为的当事人收到行政处罚告知书后反馈意见的，应当自收到之日起七日内反馈

D. 外汇局不得因当事人申辩而加重处罚

 

(18). 境内个人经常项目（）购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。

A. 经营性

B. 非经营性

C. 一般性

D. 经常性

 

(19). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(20). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(21). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(22). 非居民所有的境内建筑物的租金支出购汇统计在（）

A. 旅游

B. 投资收益

C. 其他服务

D. 房地产

 

(23). 对于通过境内外电商平台购买或销售并经由第三方支付机构收付货款的货物贸易，此类线上购物在发生涉外收付款时均由第三方支付机构申报在（）项下。

A. 122030-网络购物

B. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

C. 223029-其他私人旅行

D. 121010-一般贸易

 

(24). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(25). 贸易项下C类企业不得办理（）外汇收支业务。

A. 转口贸易

B. 进出口贸易

C. 来料加工

D. 补偿贸易

 

(26). 以下 《支付机构外汇业务管理办法》 有关规定的说法正确的是：（）

A. 合作银行应对支付机构外汇业务真实性、合规性进行合理审核，建立业务抽查机制，随机抽查部分业务，并留存相关材料3年备查。

B. 支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的汇率标价，不得擅自调整汇 率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

C. 支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行持续随机验证，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存3年备查。

D. 注册地分局应在支付机构提交合格完整申请材料之日起10个工作日内，为获准登记的支付机构出具正式书面文件

 

(27). （）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A. 国际交易项目

B. 资本项目

C. 经常项目

D. 进出口项目

 

(28). 当申报主体收到原先替境外机构或个人代付的款项时，其交易性质应申报为（）

A. 代垫款

B. 所代垫款项的实际交易性质

C. 借款归还

D. 其他款项

 

(29). 外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于（） 人，并应当出示证件。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

 

(30). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，如实际的单笔金额高于等值（）美元，第三方支付机构应以客户名义，逐笔申报还原数据

A. 3000

B. 10000

C. 5000

D. 1000

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(32). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（）

A. 外币现钞，包括纸币、铸币

B. 外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等

C. 外币有价证券，包括债券、股票等

D. 特别提款权

E. 其他外汇资产

 

(33). 个人将1万外币旅行支票兑换成外币现钞，需要提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 向银行所在地外汇局事前报备

C. 签发30天内的《提取外币现钞备案表》

D. 有交易额的证明材料

 

(34). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(35). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(36). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(37). 国际信用卡的主要功能，有（） 功能。

A. 境内外支付

B. 外币储蓄

C. 全球汇兑

D. 信用消费

 

(38). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(39). 贸易外汇收支业务管理范围为以下（）等方面

A. 与境外、境内保税区的贸易货款收付

B. 通过离岸账户、境外机构境内账户收支的进出口货款

C. 深加工结转项下境内收付款

D. 转口贸易项下收付汇

E. 境内贸易收付款

 

(40). 境内某中资企业委托拍卖行拍卖艺术品，从境外获得收入后结汇，应计入（）

A. 外资机构

B. 中资机构

C. 货物贸易

D. 投资收益

E. 其他服务

 

(41). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(42). 外汇储蓄账户的收支范围（）

A. 经营性外汇收付

B. 非经营性外汇收付

C. 本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D. 与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

 

(43). 以下属套汇行为的是（）

A. 以外汇收付应当以人民币收付的款项

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(44). 以下关于境内银行个人外币卡外汇管理政策描述正确的是（）

A. 可以在境内银行营业柜台提取人民币现钞

B. 可在发卡金融机构营业柜台提取相应外币需要现钞

C. 可在境内外资银行自动柜员机上提取外币现钞

D. 禁止透支提取外币现钞

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月5日的业务，说法正确的是（）

A. 境内个人经常项目项下非经营性购汇年度总额为等值5万美元

B. 个人提取外币现钞当日累计等值5万美元以下（含）的，可以在银行直接办理

C. 银行无需审核有关材料即可直接为张三办理11000美元的现钞提取业务

D. 张三需要事先凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备

 

(46). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(47). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(48). 银行对基础信息的修改如涉及（） 改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。

A. 组织机构代码

B. 个人身份证件号码

C. 收付款币种或金额

D. 对公/对私属性

 

(49). 以下（） 情况时应填写申报单的“其他金额”

A. 跨境人民币交易

B. 以现钞方式收汇或付汇

C. 记账贸易项下交易

D. 银行所扣收的手续费之外的费用

 

(50). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 涉外收付款包括由于汇路原因引起的跨境收支及外币现钞存取

 

正确 错误

(52). 个人可委托他人（含近亲属）代为办理年度便利化额度内的结汇和购汇。办理时需提供委托人和受托人的有效身份证件、委托书以及近亲属关系说明材料等。

 

正确 错误

(53). 境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理

 

正确 错误

(54). 企业境外账户资金可以进行币种转换。

 

正确 错误

(55). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对经常项目国际支付和转移，不予限制

 

正确 错误

(56). 个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

 

正确 错误

(57). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。

 

正确 错误

(58). 个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、临时身份证可作为境内个人有效身份证件。

 

正确 错误

(59). 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇

 

正确 错误

(60). 居民个人现汇账户存款汇出境外用于经常项目支出，一次性汇出等值5万美金以上的，可以直接到银行办理。

 

正确 错误

(61). 含有黄金的珠宝、手表应计入121010一般贸易。

 

正确 错误

(62). 国家对个人的境外收入采取自愿申报制度。

 

正确 错误

(63). 境内两个非居民之间的账户划转无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(64). 经常项目外汇收入，必须按照国家有关规定卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。

 

正确 错误

(65). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误