填空题，每题分值1分，共10题

(1). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额当日累计等值 万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

(2). 违反《 》相关规定，或行业主管部门终止支付机构支付业务，支付机构名录登记相应失效。

 

(3). 除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入 （简称 ： （一）通过外币代兑机构发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 美元（含）的结汇； （三）外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用后购汇还款； （六）通过自助兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单向兑换。

 

(4). 个人携带外币现钞等入境，超过等值 美元的应向海关书面申报。当天多次往返及短期内多次往返者第二次及以上入境，不论携带外币现钞的金额大小，均应向海关书面申报。

 

(5). 企业办理货物贸易外汇收支业务时，银行应通过货贸系统查询企业 信息与 信息，按照“了解客户”“了解业务”“尽职审查”的展业原则{##}和本指引规定进行审核，确认收支的真实性、合理性和逻辑性。

 

(6). 支付机构应建立市场交易主体 管理制度，将拒绝服务的市场交易主体列入 ，并每月将 及拒绝服务原因报合作银行，相关材料留存 年备查。

 

(7). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，一次性购买外币旅行支票在等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

(8). 贸易外汇收支便利化试点银行为试点企业办理试点业务的涉外收付款申报时，应在交易附言应注明 字样

 

(9). 银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时，在涉外收支申报交易附言中标注 字样。

 

(10). 除规定情况外，确需提取外币现钞的交易，应向所在地外汇局提交交易 、 和 的说明材料，办理登记手续。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（）日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值（）万美元的及单笔交易金额超过等值（）万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告 。

A. 3，10，5

B. 3，20，10

C. 10，20，10

D. 10，20，5

 

(12). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(13). 外汇局每日通过（）系统向发卡金融机构发送暂停持境内银行卡在境外提取现金个人名单，发卡金融机构应不晚于北京时间当日17点起暂停名单内所列个人使用本机构银行卡在境外提取现金

A. 银行卡境外交易外汇管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 个人外汇业务系统

D. 个人结售汇系统

 

(14). 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，并处违法金额（）以下的罚款。

A. 20%

B. 25%

C. 30%

D. 50%

 

(15). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(16). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(17). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(18). 境内企业委托境外软件开发公司开发管理系统，其向境外支付的管理系统开发费用应申报在（）项下

A. 121010-一般贸易

B. 227020-计算机服务

C. 227030-信息服务

D. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

 

(19). 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 50%

 

(20). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过（）查询企业名录状态与状态。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(21). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(22). 企业办理跨境人民币收入时，在国际收支申报系统中“币种/金额”应申报在（）栏

A. 结汇金额

B. 现汇金额

C. 其他金额

D. 无需申报

 

(23). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(24). 境内机构违反外汇管理规定的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上（）万元以下的罚款。

A. 30

B. 50

C. 70

D. 100

 

(25). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 按日

B. 按月

C. 按季

D. 按年

 

(26). 境内个人向境外支付单笔等值5万美元（不含）以上（）需办理和提交税务备案表。

A. 服务贸易项下退汇

B. 初始收入项下退汇

C. 专利费

D. 二次收入项下退汇

 

(27). 境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，由（） 进行国际收支申报。

A. 由境内居民申报

B. 由境内非居民申报

C. 境内居民和非居民都要申报

D. 境内居民和非居民都不申报

 

(28). 境内个人经常项目项下非经营性结汇未超过年度总额的，凭（）在银行办理。

A. 本人有效身份证件

B. 银行存款证明

C. 协议或合同

D. 本人缴税凭证

 

(29). 境内居民向境外居民支付款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金来源性质

B. 境外居民的资金用途性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(30). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 服务贸易外汇资金，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》

A. 境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金

B. 境外个人在境内的工作报酬

C. 保险项下保费、保险金等相关费用

D. 境外机构或个人从境内获得的股权转让所得

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。

A. 性质

B. 金额

C. 交易主体

D. 交易日期

E. 交易币种

 

(32). 以下属逃汇行为的有（）

A. 有违反规定将境内外汇转移境外

B. 以欺骗手段将境内资本转移境外

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(33). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

(34). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某给儿子汇学费60000美元时，银行应（）

A. 通过其外汇储蓄账户办理等值10000美元的汇出

B. 通过其外汇储蓄账户办理等值50000美元的汇出

C. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值50000美元的汇出

D. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值60000美元的汇出

 

(35). 以下哪几种对交易附言填写要求的描述为错误（）

A. 应与交易编码所对应的中文说明一致

B. 应按照外汇局所要求的固定格式进行描述

C. 应由申报主体根据实际交易性质进行自由填写

D. 应由银行告诉申报主体如何填写

 

(36). 下列关于外币代兑机构的说法，错误的是（）

A. 外币代兑机构可以自行制定外币兑换牌价

B. 非居民个人可以直接将在外币代兑机构兑换所得的人民币兑回外币

C. 外币代兑机构不可以兑换旅行支票

D. 外币代兑机构不得与异地银行签定授权协议

 

(37). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(38). 以下对中国居民说法正确的是

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，包括外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员，但外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国长期出国人员（在境外留居时间1年以上）、在境外留学人员、就医人员以及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

D. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(39). 境内个人是指持有（）的中国公民。

A. 中华人民共和国居民身份证

B. 中国护照

C. 户口簿

D. 临时身份证

E. 境内永久居留权

 

(40). 符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况，包括哪些：

A. 因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致

B. 捐赠进口项下进口与付汇主体不一致

C. 符合条件的市场采购贸易项下委托第三方报关出口、以自身名义办理收汇

D. 海关特殊监管区域内机构采取的货物流与资金流不对应的交易方式

E. 经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况等

 

(41). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。需要进一步核实或查证的疑点（）

A. 客户俞××确系该网点员工

B. 刘×为25000美元外币现钞实际所有人

C. 刘×为现钞结汇后人民币资金的使用者

D. 结汇的5人是否为亲属关系

 

(42). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）适用于（）

A. 境内机构的外汇收支或外汇经营活动

B. 境内个人的外汇收支或外汇经营活动

C. 境外机构在境内的外汇收支或外汇经营活动

D. 境外个人在境内的外汇收支或外汇经营活动

 

(43). 根据期权的内容不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(44). 国际结算的基本单据包括（）

A. 商业发票

B. 运输单据

C. 保险单据

D. 检验证书

 

(45). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

(46). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(47). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(48). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(49). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(50). 下列哪些情况不纳入个人结售汇系统（）

A. 通过外币代兑点发生的结售汇

B. 通过银行柜台尾零结汇/转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

E. 境内卡境外使用购汇还款

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 外国驻华外交机构、领事机构外交人员和国际组织驻华代表机构人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取业务，凭《外交人员证》《行政技术人员证》《国际组织人员证》等材料直接在银行办理，购汇、结汇、外币现钞存取及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度。银行办理相关业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员”。

 

正确 错误

(52). 境内个人年度结售汇额度为5万美元。如果超过年度额度，就不能再办理外汇结售汇业务。

 

正确 错误

(53). 个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可以通过本人外汇账户收汇，凭与代理企业签订的出口代理合同或协议直接结汇。

 

正确 错误

(54). 银行及个人本外币兑换特许机构代售的外币旅行支票应限于境外旅游、朝觐、探亲会友、境外就医、留学等货物贸易和服务贸易项下的对外支付，不得用于资本项下的对外支付。

 

正确 错误

(55). 计算机的维修应计入计算机服务项下。

 

正确 错误

(56). 在我国境内的非居民通过境内银行办理的所有涉外收入和对外付汇都应按照实际的交易性质进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(57). 企业境外账户资金可以进行币种转换。

 

正确 错误

(58). 金融机构在为客户办理继承财产转移购付汇业务时，应当审核被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件，当继承人从不同被继承人处继承财产，提交其中一个被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误

(59). 出国取现无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(60). 海关特殊监管区域行政管理机构的各项规费应以人民币计价结算。

 

正确 错误

(61). 国际组织驻华机构的身份属于中国居民。

 

正确 错误

(62). 境内企业集团，是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体（含金融机构）

 

正确 错误

(63). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，只能以自有外汇支付。

 

正确 错误

(64). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(65). 个人本外币兑换特许机构使用的兑换水单应至少包括三联。

 

正确 错误