填空题，每题分值1分，共10题

(1). 外汇局对跨境电子商务、市场采购贸易、外贸综合服务等贸易新业态涉外收支依法实施监督管理，开展监测、核查和检查。对异常交易主体实施 管理，向银行和支付机构发布。持续对审核交易电子信息的银行和支付机构进行评估，并依法退出不符合条件的银行或支付机构。

 

(2). 支付机构应尽职核验市场交易主体身份的真实性、合法性。为市场交易主体办理的外汇业务应当具有真实、合法的交易基础，且符合国家有关法律法规，不得以任何形式为 交易提供服务。支付机构应对交易的真实性、合法性及其与外汇业务的一致性进行审查。

 

(3). 边境贸易，包括 和

 

(4). 支付机构应尽职审核市场交易主体的 、 ，并定期核验更新，相关材料留存 年备查。审核的市场主体信息原则上包括但不限于名称、国别、有效证件号码、联系方式等可校验身份的信息。

 

(5). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体身份和交易信息等依法 。

 

(6). 境内个人凭本人有效身份证件和 的结汇资金来源材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇；境内个人凭本人有效身份证件和 的购汇资金用途材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇。

 

(7). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、 的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途 审核；

 

(8). 在分类管理有效期内，对A类企业的货物贸易外汇收支，适用 的管理措施。对B、C类企业的货物贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施 监管。

 

(9). 外贸综合服务企业可根据客户委托，代办出口收汇手续。外贸综合服务企业风险控制体系健全，具备 、 的技术条件

 

(10). 支付机构名录登记的有效期为 年。期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少 个月前向 提出延续登记的申请。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 人民币与外币之间的汇率标价方式为（）

A. 直接标价法

B. 间接标价法

C. 非美元标价法

 

(12). 金融机构可通过（）查询全国企业名录信息

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境资金流动监测与分析系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(13). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的（）

A. 对外支付

B. 结汇

C. 担保

D. 借贷

 

(14). 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，并处违法金额（）以下的罚款。

A. 20%

B. 25%

C. 30%

D. 50%

 

(15). 以下属于逃汇行为的是（）

A. 违反规定将境内外汇转移境外

B. 以外汇收付应当以人民币收付的款项

C. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇的金融机构骗取外汇

D. 擅自对外借款

 

(16). 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违反所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 40%

 

(17). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(18). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(19). 境内企业向境外某酒店支付员工出差住宿房费，应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(20). 支付机构按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立（）个外汇备付金账户。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(21). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(22). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(23). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(24). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(25). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(26). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(27). （）是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 资本项目账户

D. 经常项目账户

 

(28). 转口贸易是指货物直接从生产国到消费国，但交易由（）与生产国和消费国分别进行。

A. 中间国

B. 生产国

C. 消费国

D. 付汇国

 

(29). 境外非居民到中国留学，学制3年，境内大学收到留学生从境外汇来的学费，应申报在（） 项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(30). 支付机构应在收到资金之日 后的第（）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(32). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(33). 如发现“已核查”状态外商投资企业的《单位基本情况表》关键要素有误时，应将（）传真至相关外汇局。

A. 单位基本情况表

B. 组织机构代码证

C. 营业执照（副本）

D. 外商投资企业批准证书

 

(34). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223022 留学及教育相关旅行（一年以上）” 包括（）

A. 留学生学费或培训费

B. 留学及教育相关旅行期间购买的餐饮服务

C. 留学及教育相关旅行期间购买的住宿服务

D. 留学及教育相关旅行期间购买的当地运输和医疗卫生服务

E. 在本经济体接受非居民提供的教育培训服务，如接受远程教育培训服务

 

(35). 关于国际收支申报中银行留存单证时限表述正确的是（）

A. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少5年

B. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少24个月

C. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》需永久保存

D. 纸质《单位基本情况表》需永久保存

 

(36). 支付机构有下列（）情形之一的，外汇局对其实施风险提示、责令整改、调整大额收支交易报告要求等措施

A. 外汇业务管理制度和政策落实存在问题

B. 交易真实性、合法性审核能力不足

C. 外汇备付金管理存在风险隐患

D. 不配合作银行审核、核查

E. 频繁变更外汇业务高级管理人员

F. 其他可能危机支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(37). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222024 空运客运”包括（）

A. 与旅客运送相关的客运费和其他支出

B. 对客运服务征收的税金，例如销售税或增值税

C. 居民承运人为非居民提供的在中国境内的空中客运运输服务

D. 非居民承运人为居民提供的在中国境外的空中客运运输服务

E. 空运运输佣金、代理费

 

(38). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040 邮政及寄递服务”包括（）

A. 邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B. 快递和上门送货

C. 邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D. 与邮政通讯系统相关的管理服务

E. 提供给旅行者的邮政服务

 

(39). 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应提供（）

A. 委托人的有效身份证件

B. 受托人的有效身份证件

C. 委托人的授权书

D. 直系亲属关系证明

E. 委托人和受托人共同签署的委托关系证明

 

(40). 办理境内个人经常项下超限额的赡家款结汇时，应审核以下材料（）

A. 境内个人有效身份证件

B. 境内个人相关收入证明

C. 直系亲属证明或经公证的赡养关系证明

D. 境外给付人相关收入证明

 

(41). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取（）措施

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

(42). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(43). 期权按内在价值分类，可以分为（）

A. 价内期权

B. 汇率期权

C. 价外期权

D. 平价期权

 

(44). 以下哪几种对交易附言填写要求的描述为错误（）

A. 应与交易编码所对应的中文说明一致

B. 应按照外汇局所要求的固定格式进行描述

C. 应由申报主体根据实际交易性质进行自由填写

D. 应由银行告诉申报主体如何填写

 

(45). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(46). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(47). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(48). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。A银行如果不服处罚决定，应在（）天内向（）部门申请行政复议？

A. 30天、当地法院

B. 30天、所在省的省会中心支行

C. 60天、当地法院

D. 60天、所在省的省会中心支行

 

(49). 个人将1万外币旅行支票兑换成外币现钞，需要提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 向银行所在地外汇局事前报备

C. 签发30天内的《提取外币现钞备案表》

D. 有交易额的证明材料

 

(50). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 注册地外汇分局应在支付机构提交申请材料之日起20个工作日内做出核准或不予核准的决定。

 

正确 错误

(52). 境外个人经常项目外汇汇出境外，外汇账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理

 

正确 错误

(53). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(54). 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。

 

正确 错误

(55). 居民出售境外房地产所得结汇应计入房地产。

 

正确 错误

(56). 企业境外账户资金可以进行币种转换。

 

正确 错误

(57). 国际收支平衡表按照复式记账的原理对一定时期内的国际经济交易进行系统地记录。

 

正确 错误

(58). 在港口和机场对交通设施的清洁和维修计入运输服务的相应项下。

 

正确 错误

(59). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，以其经常项目外汇账户、外汇资本金账户以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买，或可用人民币账户内资金购汇后购买

 

正确 错误

(60). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误

(61). 在境内机构工作的外籍华侨港、澳、台人员办理购、付汇不需提交税务凭证。

 

正确 错误

(62). 免税商店向免税商品经营单位支付进口货款及其从属费用时，可以外币结算，也可以人民币结算。

 

正确 错误

(63). 所谓的外部均衡是指国际收支差额为零。

 

正确 错误

(64). 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。

 

正确 错误

(65). 金融机构对发现客户有外汇违法行为的，应及时向外汇管理机关报告。外汇管理机关依法履行职责有权查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料。

 

正确 错误