填空题，每题分值1分，共10题

(1). 从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款 ，并按规定办理实际收付数据和还原数据申报。跨境电子商务企业出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入可与相应货物的出口报关金额不一致。跨境电子商务企业按现行货物贸易外汇管理规定报送外汇业务报告。

 

(2). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担 。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(3). 符合下列条件的 交易，境内机构可以收取外币现钞，但应在银行办理结汇： （一）银行汇路不畅的经常项目交易； （二）与战乱、金融条件差的国家间开展的经常项目交易； （三）境外机构或境外个人因临时使用境内港口等交通设施所支付的服务和补给物品的费用； （四）境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的外汇交易。

 

(4). 边贸企业边境贸易项下出口收取外币现钞，应填写《 》，凭商业单据（合同或发票等）和出口货物报关单办理现钞结汇或入账手续。

 

(5). 支付机构变更公司名称、 或法定代表人等公司基本信息，应于变更后 日内向 报备。

 

(6). 支付机构申请办理名录登记的书面申请，包括但不限于公司基本情况、 、申请外汇业务范围及可行性研究报告、与主要客户的合作意向协议、业务流程、信息采集及 方案、抽查机制、 及系统情况等

 

(7). 企业货物贸易外汇收入可先进入出口收入待核查账户，也可进入企业 账户或结汇。

 

(8). 个人可委托他人代为办理不占用年度便利化额度的结汇和购汇。办理时需提供委托人和受托人的有效身份证件、委托书和 的相关材料等。

 

(9). 外汇局依法将违规情况向社会通报。涉嫌犯罪的，依法移送 ，追究刑事责任。

 

(10). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 延期或者分期缴纳罚（没）款期限最长不得超过（）个月

A. 1

B. 3

C. 4

D. 5

 

(12). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(13). “关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续（）年。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(14). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(15). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，按规定对其贸易进出口交易单证的（）及其与贸易外汇收支的（）进行合理审查。

A. 真实性/一致性

B. 正确性/准确性

C. 一致性/及时性

D. 准确性/特殊性

 

(16). 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 50%

 

(17). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(18). 境外非居民个人乘坐中国国际航空公司的航班从北京飞往上海进行商务考察，中国国际航空公司收到该非居民从境外汇来的机票款，应申报在（）项下。

A. 222024-空运客运

B. 222029-其他空运服务

C. 223010-公务及商务旅行

D. 223029-其他私人旅行

 

(19). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(20). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(21). 外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的；由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处（）罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

A. 1万以上5万以下

B. 10万以上50万以下

C. 5万以上10万以下

D. 20万元以上100万以下

 

(22). 支付机构主动终止外汇业务，应在公司作出终止决定之日起（）个工作日内向注册地分局提出注销登记申请及终止外汇业务方案。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 30

 

(23). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(24). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，如实际的单笔金额高于等值（）美元，第三方支付机构应以客户名义，逐笔申报还原数据

A. 3000

B. 10000

C. 5000

D. 1000

 

(25). 支付机构名录登记的有效期 期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少（）个月前向注册地分局提出延续登记的申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 6

 

(26). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

(27). 对于跨境线下消费等消费并由第三方支付机构提供线下扫码服务的涉外收付款，第三方支付机构应在与境外机构进行资金集中清算时进行简介申报，交易编码为（）

A. 122030-网络购物

B. 223029-其他私人旅行

C. 122990-其他纳入海关统计的货物贸易

D. 122010-一般贸易

 

(28). 境内企业向境外某酒店支付员工出差住宿房费，应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(29). 对违反外汇管理规定行为实施处罚的主要法律依据是（）

A. 《中华人民共和国行政处罚法》

B. 《中华人民共和国外汇管理条例》

C. 《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》

D. 《结汇、售汇及付汇管理办法》

 

(30). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 金融机构为关注客户办理留学及教育相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证

C. 留学保证金凭证

D. 录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明

 

(32). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(33). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。这个案情有（） 疑点？

A. 5个人在同一日，同一网点，业务参号连续，每人办理等值5000美元的外币现钞结汇

B. 同一日、同一网点大量人员办理外币现钞结汇

C. 一张兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与水单上客户姓名一致

D. 5人分别结汇后人民币资金存入刘××账户

 

(34). 以下属逃汇行为的有（）

A. 有违反规定将境内外汇转移境外

B. 以欺骗手段将境内资本转移境外

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(35). 本国货币升值将导致（）

A. 进口增加

B. 进口减少

C. 出口增加

D. 出口减少

 

(36). 若国内进口商要在3个月后支付100万欧元的进口货款，下述（） 手段可以用来避免欧元的汇率风险

A. 进口保险

B. 外汇掉期

C. 远期售汇

D. 外汇期权

 

(37). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(38). 国际收支统计申报单包括（）

A. 涉外收入申报单

B. 境外汇款申请书

C. 境内汇款申请书

D. 对外付款/承兑通知书

E. 境内付款/承兑通知书

 

(39). 以下（） 情况时应填写申报单的“其他金额”

A. 跨境人民币交易

B. 以现钞方式收汇或付汇

C. 记账贸易项下交易

D. 银行所扣收的手续费之外的费用

 

(40). 个人将1.1万美元旅行支票直接存入个人外汇账户，需提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C. 不占用年度便利化额度的需提供有交易额的相关材料

D. 《携带外汇出境许可证》

 

(41). 贸易外汇收支业务管理范围为以下（）等方面

A. 与境外、境内保税区的贸易货款收付

B. 通过离岸账户、境外机构境内账户收支的进出口货款

C. 深加工结转项下境内收付款

D. 转口贸易项下收付汇

E. 境内贸易收付款

 

(42). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(43). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(44). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月5日的业务，说法正确的是（）

A. 境内个人经常项目项下非经营性购汇年度总额为等值5万美元

B. 个人提取外币现钞当日累计等值5万美元以下（含）的，可以在银行直接办理

C. 银行无需审核有关材料即可直接为张三办理11000美元的现钞提取业务

D. 张三需要事先凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备

 

(46). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(47). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(48). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某的外汇储蓄账户，可以办理（） 业务

A. 支付儿子在美国读书的生活费

B. 妻子在西班牙经营百货生意的外汇盈利收入

C. 王某向同名外汇储蓄账户划款

D. 王某向同名外汇结算账户划款并结汇

 

(49). 金融机构在办理贸易外汇收支过程中，发现企业存在异常或可疑行为的，应及时向外汇局报告，以下哪些可以不向外管局书面报告：

A. 涉嫌通过构造交易、虚假交易或未按规定收付汇

B. 未在规定期限内提供报关信息且无合理解释

C. 涉嫌重复使用报关信息且无合理解释

D. 涉嫌使用虚假报关信息的

 

(50). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列哪些措施（）

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 已经外汇管理局批准开办结售汇业务的金融机构，停办结售汇业务的，经其上级行批准即可，无须外汇管理局批准。

 

正确 错误

(52). 属于个人所有的外汇，可以自行持有，也可以存入银行或卖给外汇指定银行。

 

正确 错误

(53). 非银行金融机构通过境内银行办理的国际收支业务不需要办理国际收支统计申报。

 

正确 错误

(54). 旅行者购物超过海关限额应计入纳入海关统计的货物贸易。

 

正确 错误

(55). 个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、临时身份证可作为境内个人有效身份证件。

 

正确 错误

(56). 个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境

 

正确 错误

(57). 行政复议或者行政诉讼期间，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。

 

正确 错误

(58). 个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

 

正确 错误

(59). 在我国境内的非居民通过境内银行办理的所有涉外收入和对外付汇都应按照实际的交易性质进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(60). 国际收支平衡表按照复式记账的原理对一定时期内的国际经济交易进行系统地记录。

 

正确 错误

(61). 居民个人收到一笔2500美元的非贸易项下涉外收入必须如实的填写申报信息。

 

正确 错误

(62). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，可以人民币现钞购汇购买外币旅行支票。

 

正确 错误

(63). 某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处，由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租，李某收款后结汇，该笔业务应计入投资收益。

 

正确 错误

(64). 金融机构应于贸易收款后10个工作日内及时、准确、完整地通过国际收支网上申报系统（银行版）向外汇局报送贸易收款核查信息

 

正确 错误

(65). 银行及个人本外币兑换特许机构代售的外币旅行支票应限于境外旅游、朝觐、探亲会友、境外就医、留学等货物贸易和服务贸易项下的对外支付，不得用于资本项下的对外支付。

 

正确 错误