填空题，每题分值1分，共10题

(1). 银行应按展业原则办理境内机构外币现钞收付业务，对交易单证的 及其与外币现钞交易的 ，以及外币现钞交易的 和 等进行合理审核。相关单证无法证明交易真实合法或与办理的外币现钞交易不一致的，银行应要求境内机构补充其他交易单证。

 

(2). 海关特殊监管区域，是指保税区、出口加工区、保税物流园区、跨境工业区、保税港区、综合保税区等海关实行 的特定区域。

 

(3). 个人携带外币现钞等入境，超过等值 美元的应向海关书面申报。当天多次往返及短期内多次往返者第二次及以上入境，不论携带外币现钞的金额大小，均应向海关书面申报。

 

(4). 境内机构关闭境外账户的，应自关户之日起 个工作日内持境外开户行的销户通知书向所在地外汇局报告，账户内资金余额调回境内。

 

(5). 支付机构申请办理名录登记，承诺函，包括但不限于承诺申请材料 、按时履行 义务、积极配合 监督管理等。

 

(6). 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起 年内不得再次提出登记申请。

 

(7). 为便利跨境电子商务结算，促进支付机构外汇业务健康发展，防范跨境资金流动风险，根据《中华人民共和国电子商务法》、《 》、《非金融机构支付服务管理办法》等有关法律法规，制定《支付机构外汇业务管理办法》

 

(8). 支付机构应事前与市场交易主体就 、手续费、清算时间、 等达成协议。支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的 ，不得擅自调整 ，不得利用 非法牟利。

 

(9). 境外个人凭本人有效身份证件和有交易额的结汇资金用途材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，结汇单笔等值 万美元以上（不含）的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的 账户。

 

(10). 企业可根据其真实、合法的进口付汇需求，提前购汇存入其经常项目外汇结算账户。因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进口货款，企业可自主决定结汇或保留在其经常项目外汇结算账户中。银行应对提前购汇的 、 和 进行合理审核。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境外非居民到中国留学，学制3年，境内大学收到留学生从境外汇来的学费，应申报在（） 项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(12). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）新增外汇业务人员配置要求，至少要具备（） 名熟悉外汇业务的人员。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(13). 贸易项下C类企业不得办理（）外汇收支业务。

A. 转口贸易

B. 进出口贸易

C. 来料加工

D. 补偿贸易

 

(14). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(15). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(16). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(17). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(18). 支付机构按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立（）个外汇备付金账户。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(19). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(20). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

(21). 一般来说，某国的国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率（）

A. 坚挺

B. 疲软

C. 波动

D. 稳定

 

(22). 外汇管理机关依法对个人外汇业务进行监督检查，对存在违规行为的个人，外汇管理机关依法列入（）管理

A. 黑名单

B. 关注名单

C. 白名单

D. 违法名单

 

(23). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(24). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 服务贸易外汇资金，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》

A. 境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金

B. 境外个人在境内的工作报酬

C. 保险项下保费、保险金等相关费用

D. 境外机构或个人从境内获得的股权转让所得

 

(25). 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（）日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值（）万美元的及单笔交易金额超过等值（）万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告 。

A. 3，10，5

B. 3，20，10

C. 10，20，10

D. 10，20，5

 

(26). 违反外汇管理行为在（）年内未被发现的，不再给予行政处罚，法律另有规定的除外。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(27). 外汇局通过（）向金融机构发布全国企业名录

A. 外汇账户管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 国际收支统计系统

D. 直接投资管理系统

 

(28). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(29). 下列属于国际收支统计范畴里中国居民的是（）

A. 美国驻华大使

B. 英国来华留学生

C. 中国驻法国大使

D. 跨国公司短期派驻中国员工

 

(30). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(32). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(33). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(34). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(35). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(36). 关于国际收支申报中银行留存单证时限表述正确的是（）

A. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少5年

B. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少24个月

C. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》需永久保存

D. 纸质《单位基本情况表》需永久保存

 

(37). 金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，下列（）说法是正确的。

A. 办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同

B. 办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同

C. 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续

D. 需经外汇局核准后办理

 

(38). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222024 空运客运”包括（）

A. 与旅客运送相关的客运费和其他支出

B. 对客运服务征收的税金，例如销售税或增值税

C. 居民承运人为非居民提供的在中国境内的空中客运运输服务

D. 非居民承运人为居民提供的在中国境外的空中客运运输服务

E. 空运运输佣金、代理费

 

(39). 境内企业可以使用下列（）外汇资金，开展境外放款业务

A. 自有外汇

B. 人民币购汇

C. 国内外汇贷款

D. 经外汇局核准的外币资金池内资金

 

(40). 在支付结汇制度下，在办理企业资本金结汇业务时，以下哪些选项能作为企业资本金结汇合理用途的是（）

A. 支付员工工资

B. 向非关联企业发放贷款

C. 购买货币型基金

D. 支付设备款

E. 支付律师费

 

(41). 从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 修理

B. 油料费

C. 租船费

D. 港杂费

E. 出口运费

 

(42). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(43). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(44). 境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 进出口贸易佣金

B. 保险费

C. 专利费

D. 境外代表处经费

E. 出口运费

 

(45). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。需要进一步核实或查证的疑点（）

A. 客户俞××确系该网点员工

B. 刘×为25000美元外币现钞实际所有人

C. 刘×为现钞结汇后人民币资金的使用者

D. 结汇的5人是否为亲属关系

 

(46). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(47). 下列关于外币代兑机构的说法，错误的是（）

A. 外币代兑机构可以自行制定外币兑换牌价

B. 非居民个人可以直接将在外币代兑机构兑换所得的人民币兑回外币

C. 外币代兑机构不可以兑换旅行支票

D. 外币代兑机构不得与异地银行签定授权协议

 

(48). 以下对中国居民说法正确的是

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，包括外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员，但外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国长期出国人员（在境外留居时间1年以上）、在境外留学人员、就医人员以及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

D. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(49). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(50). 以下说法正确的是：

A. 对分拆结售汇特征明显，银行觉得存在疑似分拆结售汇行为的，应不予办理。

B. 对分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。

C. 个人结售汇虽有分拆结售汇特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下，银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；如个人无法提供的，则银行不予办理。

D. 银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，以避免同一个人再次办理分拆业务；同时，应于发现之日起三个工作日内向国家外汇管理局所在地分/支局报告。

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 在港口和机场对交通设施的清洁和维修计入运输服务的相应项下。

 

正确 错误

(52). 境内机构应按规定以书面形式向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

 

正确 错误

(53). 已经外汇管理局批准开办结售汇业务的金融机构，停办结售汇业务的，经其上级行批准即可，无须外汇管理局批准。

 

正确 错误

(54). 金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证。

 

正确 错误

(55). 个人结售汇的年度总额可跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度转入下一年度使用。

 

正确 错误

(56). 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。

 

正确 错误

(57). 对当事人同一个违反外汇管理行为，不得给予两次以上的行政处罚。

 

正确 错误

(58). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定审核企业填写的申报单证，向外汇局报送信息。

 

正确 错误

(59). 银行及个人本外币兑换特许机构代售的外币旅行支票应限于境外旅游、朝觐、探亲会友、境外就医、留学等货物贸易和服务贸易项下的对外支付，不得用于资本项下的对外支付。

 

正确 错误

(60). 国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。

 

正确 错误

(61). 当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以直接向人民法院提取行政诉讼。

 

正确 错误

(62). 外汇指定银行应当建立结售汇内部监管制度，遇有结售汇异常情况，应当及时向外汇局当地分支局报告。

 

正确 错误

(63). 持有中国居民身份证、外国人永久居留身份证或其他中国有效证件的跟，认定为中国居民；鉴于国际收支统计采用经济利益中心的居民原则，优先按照永久居民证件认定居民身份。

 

正确 错误

(64). 外汇管理机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。

 

正确 错误

(65). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在“职工报酬和赡家款”。

 

正确 错误