填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值 万美元。对于有 、 超限额需求的，支付机构应向注册地分局提出登记变更申请。

 

(2). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的 、 进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(3). 支付机构应通过 于每月 日前向 报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据。

 

(4). 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称 ）依法对支付机构开展外汇业务进行监督管理。支付机构、合作银行及市场交易主体应予以配合。

 

(5). 办理单笔等值5万美元以上的服务贸易对外支付，境内机构和个人应先按照服务贸易对外支付 有关规定办理备案手续，银行应核验服务贸易等项目对外支付纸质或电子 表。

 

(6). 经备案的跨国公司可根据经营需要，通过主办企业办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务。原则上每个自然月轧差净额结算不少于 次

 

(7). 消费者可用人民币或自有外汇进行支付。消费者向支付机构划转外汇时，应向 提供包含有交易金额、支付机构名称等信息的交易真实性材料。 核对支付机构账户名称和金额后办理，并在交易附言中注明“ ”

 

(8). 支付机构应制定交易信息采集制度，按照 、 、 原则采集交易信息，确保交易信息来源客观、可信、合法。交易信息原则上应包括商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间等必要信息。

 

(9). 支付机构主动终止外汇业务，应在公司作出终止决定之日起 个工作日内向注册地分局提出注销登记申请及 方案。业务处置完毕后，外汇局注销其登记。

 

(10). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，并处违法金额（）以下的罚款。

A. 20%

B. 25%

C. 30%

D. 50%

 

(12). 以下 《支付机构外汇业务管理办法》 有关规定的说法正确的是：（）

A. 合作银行应对支付机构外汇业务真实性、合规性进行合理审核，建立业务抽查机制，随机抽查部分业务，并留存相关材料3年备查。

B. 支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的汇率标价，不得擅自调整汇 率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

C. 支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行持续随机验证，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存3年备查。

D. 注册地分局应在支付机构提交合格完整申请材料之日起10个工作日内，为获准登记的支付机构出具正式书面文件

 

(13). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(14). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(15). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值（）万美元。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 15

 

(16). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）是在（）正式发布的。

A. 2007年8月1日

B. 2008年8月1日

C. 2008年5月1日

D. 2009年8月1日

 

(17). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(18). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

(19). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是在（）正式发布的。

A. 2019年4月29日

B. 2019年4月30日

C. 2019年5月1日

D. 2019年5月2日

 

(20). 行政处罚当事人收到行政处罚决定书之日起60日内不申请行政复议，又不履行行政处罚决定的，外汇局按照《行政强制法》的规定，自期限届满起（）内，向人民法院申请强制执行。

A. 1个月

B. 2个月

C. 3个月

D. 4个月

 

(21). 对于通过境内外电商平台购买或销售并经由第三方支付机构收付货款的货物贸易，此类线上购物在发生涉外收付款时均由第三方支付机构申报在（）项下。

A. 122030-网络购物

B. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

C. 223029-其他私人旅行

D. 121010-一般贸易

 

(22). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。

A. 境内机构在境外发生的差旅费用

B. 境内机构在境外代表机构的办公经费

C. 境外个人在境内的工作报酬

D. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

 

(23). 个人结汇和境内个人购汇年度总额为（）万美元。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

 

(24). 境内个人经常项目（）购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。

A. 经营性

B. 非经营性

C. 一般性

D. 经常性

 

(25). 外汇备付金账户不得提取或存入（）

A. 现钞

B. 现汇

C. 本票

D. 支票

 

(26). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(27). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 2

 

(28). 境内企业委托境外软件开发公司开发管理系统，其向境外支付的管理系统开发费用应申报在（）项下

A. 121010-一般贸易

B. 227020-计算机服务

C. 227030-信息服务

D. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

 

(29). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(30). 转口贸易是指货物直接从生产国到消费国，但交易由（）与生产国和消费国分别进行。

A. 中间国

B. 生产国

C. 消费国

D. 付汇国

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 对违反外汇管理行为当事人在（）情形下，应当依法从轻或者减轻行政处罚。

A. 主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的

B. 受他人胁迫从事违反外汇管理行为的

C. 配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的

D. 初次实施违反外汇管理行为且违反外汇管理行为情节轻微危害后果微小的

E. 其他依法应当从轻或者减轻行政处罚的

 

(32). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(33). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(34). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(35). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

(36). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(37). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(38). 外汇储蓄账户的收支范围（）

A. 经营性外汇收付

B. 非经营性外汇收付

C. 本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D. 与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

 

(39). （）可以开立申请开立外汇现钞账户

A. 司法机构

B. 个人

C. 行政执法机构

D. 任意一家企业

E. 境外企业

 

(40). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(41). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(42). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(43). 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应提供（）

A. 委托人的有效身份证件

B. 受托人的有效身份证件

C. 委托人的授权书

D. 直系亲属关系证明

E. 委托人和受托人共同签署的委托关系证明

 

(44). （）主体开立外汇账户适用《境内外汇账户管理规定》

A. 境内机构

B. 驻华机构

C. 个人

D. 来华人员

E. 境外人员

 

(45). 国际结算的基本单据包括（）

A. 商业发票

B. 运输单据

C. 保险单据

D. 检验证书

 

(46). 下列关于外币代兑机构的说法，错误的是（）

A. 外币代兑机构可以自行制定外币兑换牌价

B. 非居民个人可以直接将在外币代兑机构兑换所得的人民币兑回外币

C. 外币代兑机构不可以兑换旅行支票

D. 外币代兑机构不得与异地银行签定授权协议

 

(47). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(48). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(49). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列哪些措施（）

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

(50). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，可以人民币现钞购汇购买外币旅行支票。

 

正确 错误

(52). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理结汇按人民币资金来源确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(53). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金用途确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(54). 居民出售境外房地产所得结汇应计入房地产。

 

正确 错误

(55). 金融机构外汇从业人员有违反外汇管理规定行为的，除依法给予行政处罚外，对有关责任人员依照条例规定给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

 

正确 错误

(56). 对于符合限额申报规定的涉外收入款，银行无需报送基础信息；已报送基础信息的则进行删除。

 

正确 错误

(57). 国际组织驻华机构的身份属于中国居民。

 

正确 错误

(58). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(59). 支付机构应向市场交易主体明示支付机构提供的汇率标价，不得擅自调整汇率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

 

正确 错误

(60). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，境外工作的我国居民个人的外汇收入结汇应统计在“旅游”。

 

正确 错误

(61). 境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(62). 外汇局作出责令暂停或者停止经营结售汇业务决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

 

正确 错误

(63). 对当事人同一个违反外汇管理行为，可给予两次以上罚款的行政处罚。

 

正确 错误

(64). 带有工作人员的船舶和飞机出租，应计入经营性租赁服务项下

 

正确 错误

(65). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定审核企业填写的申报单证，向外汇局报送信息。

 

正确 错误