填空题，每题分值1分，共10题

(1). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，一次性购买外币旅行支票在等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

(2). 境外个人在境内取得的 人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料在银行办理购汇。

 

(3). 支付机构应尽职核验市场交易主体身份的 、 。为市场交易主体办理的外汇业务应当具有真实、合法的交易基础，且符合国家有关法律法规，不得以任何形式为非法交易提供服务。支付机构应对交易的真实性、合法性及其与外汇业务的一致性进行审查。

 

(4). 支付机构办理名录登记，因隐瞒有关情况或提供虚假材料等未获批准的，自收到不予批准决定之日起 年内不得再次提出申请。

 

(5). 境内机构应通过 办理捐赠外汇收支。银行应为境内机构开立 ，并纳入外汇账户管理信息系统管理。

 

(6). 银行按规定审核经常项目外汇收支时，可根据内控要求和实际业务需要，按照 原则，自主决定是否在单证上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章。

 

(7). 财政资金预算内的机关、事业单位和社会团体等办理 用汇项下提取外币现钞业务，可按规定直接到银行办理。 本指引所称 用汇，是指驻外机构用汇、出国用汇、留学生用汇、外国专家用汇、国际组织会费用汇、救助与捐赠用汇、对外宣传用汇、股金与基金用汇、援外用汇、境外朝觐用汇及部门预算中确定的其他用汇项目。

 

(8). 免税商品经营单位是指经 或者其授权部门核准，具备开展免税商品业务经营资格的企业。

 

(9). 支付机构依据本办法办理 后方可开展外汇业务。支付机构应遵循“了解客户”“了解业务”及“尽职审查”原则，在登记的业务范围内开展经营活动。

 

(10). 及其 依法对支付机构开展外汇业务进行监督管理。支付机构、合作银行及市场交易主体应予以配合。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的；由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处（）罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

A. 1万以上5万以下

B. 10万以上50万以下

C. 5万以上10万以下

D. 20万元以上100万以下

 

(12). 一般来说，某国的国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率（）

A. 坚挺

B. 疲软

C. 波动

D. 稳定

 

(13). 中国居民接受境外学校的函授教育，向境外学校支付的学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223022-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 229020-教育服务

 

(14). 境内某机场商旅服务有限公司与境外某航空公司签订服务合作协议，由境内机场商旅服务公司在机场航站楼设立头等舱VIP休息室，凡持有VIP会员卡的旅客，均可在休息室享受候机休息等服务，境外航空公司按照到访人数向境内商旅公司支付休息室使用费，应申报在（）项下。

A. 222029-其他空运服务

B. 222024-空运客运

C. 222034-其他运输方式客运

D. 222021-涉及我国出口的空中货运服务

 

(15). 办理具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易项下外汇收支，代垫或分摊期限不得超过（）

A. 3个月

B. 6个月

C. 12个月

D. 18个月

 

(16). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(17). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(18). 境内机构应按本指引规定通过（）向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境支付业务报表系统

C. 外汇账户管理信息系统

D. 货物贸易收付款核查专用系统

 

(19). 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人（）

A. 注册的国家或地区

B. 开户银行所在国家或地区

C. 常驻的国家或地区

D. 交易发生地

 

(20). 对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以（）的人民币罚款。

A. 1%~3%

B. 3万元以下

C. 5万元以下

D. 30万元以下

 

(21). 以下暂无需进行国际收支统计间接申报的是（）

A. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的外币收付款

B. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的人民币收付款

C. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的外币收付款

D. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的人民币收付款

 

(22). 申报单中有关收/付款人国别是指（）

A. 收/付款银行所在国家/地区

B. 收/付款人常驻的国家/地区

C. 收/付款人的开户银行所在国家/地区

D. 交易发生地

 

(23). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 1000

B. 100

C. 50

D. 20

 

(24). 个人本外币兑换特许机构可通过在银行开立（） ，以存储该机构的用于兑换业务的备付金资金。

A. 备付金账户

B. 资本金账户

C. 基本户

D. 经常户

 

(25). 个人被列入暂停持境内银行卡在境外提取现金名单的，可凭本人有效身份证件向（）查询境外提取现金明细。

A. 国家外汇管理局

B. 外汇局分支局

C. 外汇局分局

D. 银行

 

(26). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(27). 个人结汇和境内个人购汇年度总额为（）万美元。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

 

(28). 保险项下发生的检验、估价、评估费用等，在境内应以（）支付,外汇法规另有规定的除外。

A. 购汇

B. 从自身外汇账户

C. 人民币

D. 外币现钞

 

(29). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(30). 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（）日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值（）万美元的及单笔交易金额超过等值（）万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告 。

A. 3，10，5

B. 3，20，10

C. 10，20，10

D. 10，20，5

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(32). （）可以开立申请开立外汇现钞账户

A. 司法机构

B. 个人

C. 行政执法机构

D. 任意一家企业

E. 境外企业

 

(33). 下列哪些情况，由外汇管理机关没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇

C. 变相买卖外汇

D. 非法介绍买卖外汇数额较大的

E. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

 

(34). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(35). 个人本外币兑换特许业务基本管理原则（）

A. 特许机构应通过个人结售汇系统办理货币兑换业务

B. 境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理

C. 特许机构不得为超过年度总额的客户办理兑换业务

D. 个人本外币兑换特许机构应防止客户通过特许业务实施分拆结售汇

 

(36). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(37). 以下关于境内银行个人外币卡外汇管理政策描述正确的是（）

A. 可以在境内银行营业柜台提取人民币现钞

B. 可在发卡金融机构营业柜台提取相应外币需要现钞

C. 可在境内外资银行自动柜员机上提取外币现钞

D. 禁止透支提取外币现钞

 

(38). 以下（） 情况时应填写申报单的“其他金额”

A. 跨境人民币交易

B. 以现钞方式收汇或付汇

C. 记账贸易项下交易

D. 银行所扣收的手续费之外的费用

 

(39). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(40). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(41). 境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 进出口贸易佣金

B. 保险费

C. 专利费

D. 境外代表处经费

E. 出口运费

 

(42). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(43). 关于国际收支申报中银行留存单证时限表述正确的是（）

A. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少5年

B. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少24个月

C. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》需永久保存

D. 纸质《单位基本情况表》需永久保存

 

(44). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(45). 收益和经常转移包括（）的外汇收入结汇和外汇支出售汇。

A. 职工报酬

B. 赡家款

C. 投资收益

D. 其他经常转移

E. 金融和保险服务

 

(46). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(47). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(48). 境内机构经常项目外汇账户的支出范围为（）

A. 经常项目外汇支出

B. 经外汇局核准的资本项目支出

C. 结汇上缴财政款

D. 外币理财

 

(49). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(50). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。沈某的结汇资金属性应选（）

A. 沈某属境外个人，境外个人结汇资金属性应按结汇资金用途填写，所以应为“旅游”

B. 境外个人结汇资金属性应按结汇资金来源填写，因来源是工资收入，所以应为“职工报酬和赡家款”

C. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他经常转移

D. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他服务

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(52). 境内机构应按规定以书面形式向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

 

正确 错误

(53). 境外个人未使用完的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。

 

正确 错误

(54). 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。

 

正确 错误

(55). 经营结汇、售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以自由在银行间外汇市场进行外汇交易。

 

正确 错误

(56). 捐赠外汇收支，是指境内机构与境外机构、境内机构与境外个人之间无偿赠与及援助合法外汇资金的行为。

 

正确 错误

(57). 当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以直接向人民法院提取行政诉讼。

 

正确 错误

(58). 销售免税商品可以外币或人民币标价和结算。

 

正确 错误

(59). 国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备

 

正确 错误

(60). 境内机构应按规定通过货贸系统向所在地外汇局报送服务贸易境外账户的开户、变更、关户、账户收支余等信息，报所在地外汇局备案。境内企业集团存放境外，应由主办企业报送相关信息。

 

正确 错误

(61). 外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起 30 天内有效，可重复使用。

 

正确 错误

(62). 个人本外币兑换特许机构使用的兑换水单应至少包括三联。

 

正确 错误

(63). 金融机构对发现客户有外汇违法行为的，应及时向外汇管理机关报告。外汇管理机关依法履行职责有权查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料。

 

正确 错误

(64). 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。

 

正确 错误

(65). 某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处，由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租，李某收款后结汇，该笔业务应计入投资收益。

 

正确 错误