填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构申请办理名录登记，应具备下列条件： （一）具有相关支付业务合法资质； （二）具有开展外汇业务的内部管理制度和相应技术条件； （三）申请外汇业务的必要性和可行性； （四）具有交易 、 审核能力和风险控制能力； （五）至少5名熟悉外汇业务的人员； （六）与符合要求的银行合作。

 

(2). 支付机构应在跨境交易环节对两类数据进行间接申报：一类是 或 时支付机构的实际涉外收付款数据；另一类是逐笔还原 或 前境内实际收付款机构或个人的原始收付款数据。

 

(3). 支付机构主动终止外汇业务，应在公司作出终止决定之日起 个工作日内向注册地分局提出注销登记申请及 方案。业务处置完毕后，外汇局注销其登记。

 

(4). 支付机构有下列情形之一的，外汇局对其实施风险提示、 、调整 要求等措施： （一）外汇业务管理制度和政策落实存在问题； （二）交易真实性、合法性审核能力不足； （三）外汇备付金管理存在风险隐患； （四）不配合合作银行审核、核查； （五）频繁变更外汇业务高级管理人员； （六）其他可能危及支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

 

(5). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，持外币现钞汇出当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

(6). 支付机构应建立市场交易主体 管理制度，将拒绝服务的市场交易主体列入 ，并每月将 及拒绝服务原因报合作银行，相关材料留存 年备查。

 

(7). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应 、 向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

(8). 企业货物贸易外汇收入可先进入 账户，也可进入企业经常项目外汇结算账户或结汇。

 

(9). 名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起 天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。

 

(10). 支付机构申请办理名录登记的书面申请，包括但不限于公司基本情况、 、申请外汇业务范围及可行性研究报告、与主要客户的合作意向协议、业务流程、信息采集及 方案、抽查机制、 及系统情况等

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(12). 境内卡在境外可用于 （）项目 下的消费支付，不得用于其他交易的支付。

A. 服务贸易

B. 货物贸易

C. 经常

D. 资本

 

(13). 金融机构应于收款后5个工作日内及时、准确、完整地通过（）向外汇局报送贸易收款核查信息。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(14). 下列属于国际收支统计范畴里中国居民的是（）

A. 美国驻华大使

B. 英国来华留学生

C. 中国驻法国大使

D. 跨国公司短期派驻中国员工

 

(15). 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（）日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值（）万美元的及单笔交易金额超过等值（）万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告 。

A. 3，10，5

B. 3，20，10

C. 10，20，10

D. 10，20，5

 

(16). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(17). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(18). 境内某机场商旅服务有限公司与境外某航空公司签订服务合作协议，由境内机场商旅服务公司在机场航站楼设立头等舱VIP休息室，凡持有VIP会员卡的旅客，均可在休息室享受候机休息等服务，境外航空公司按照到访人数向境内商旅公司支付休息室使用费，应申报在（）项下。

A. 222029-其他空运服务

B. 222024-空运客运

C. 222034-其他运输方式客运

D. 222021-涉及我国出口的空中货运服务

 

(19). 支付机构名录登记的有效期 期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少（）个月前向注册地分局提出延续登记的申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 6

 

(20). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(21). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(22). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(23). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(24). 外汇局通过（）向金融机构发布全国企业名录

A. 外汇账户管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 国际收支统计系统

D. 直接投资管理系统

 

(25). 金融机构为企业办理货物贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原申报单

D. 原合同

 

(26). 行政处罚当事人确有困难需要延期、分期或者免除缴纳罚（没）款的，当事人应当以书面方式向作出行政处罚决定的外汇局提出申请。外汇局收到当事人申请后，应当在（）内作出是否批准延期、分期或者减免缴纳罚（没）款的决定。

A. 七个工作日

B. 十个工作日

C. 十五个工作日

D. 二十个工作日

 

(27). 境外个人经常项目非经营性结汇的项目包括房租类、生活消费类、（） 和其它。

A. 赡家款

B. 遗产继承

C. 就医、学习

D. 其他服务贸易

 

(28). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(29). 办理服务贸易境内外汇划转业务，由（）按规定审查并留存交易单证

A. 划付方支付机构

B. 收汇方支付机构

C. 收汇方支付机构和划付方支付机构

D. 外汇局

 

(30). 金融机构标识码中不包括（）

A. 金融机构代码

B. 地区代码

C. 金融机构顺序码

D. 业务流水码

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。

A. 性质

B. 金额

C. 交易主体

D. 交易日期

E. 交易币种

 

(32). 国际收支统计申报单包括（）

A. 涉外收入申报单

B. 境外汇款申请书

C. 境内汇款申请书

D. 对外付款/承兑通知书

E. 境内付款/承兑通知书

 

(33). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(34). 关于银行外币卡外汇管理的表述错误的是（）

A. 境内个人外币卡可以在境内自动柜员机上提取外币现钞

B. 境内单位外币卡可以在境内发卡银行营业柜台提取外币现钞

C. 境内卡境内交易形成的透支，可以用外币偿还

D. 境外卡可以在境内金融机构的自动柜员机上提取外币现钞

 

(35). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(36). 在支付结汇制度下，在办理企业资本金结汇业务时，以下哪些选项能作为企业资本金结汇合理用途的是（）

A. 支付员工工资

B. 向非关联企业发放贷款

C. 购买货币型基金

D. 支付设备款

E. 支付律师费

 

(37). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(38). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(39). 国际信用卡的主要功能，有（） 功能。

A. 境内外支付

B. 外币储蓄

C. 全球汇兑

D. 信用消费

 

(40). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(41). 从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 修理

B. 油料费

C. 租船费

D. 港杂费

E. 出口运费

 

(42). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（）

A. 外币现钞，包括纸币、铸币

B. 外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等

C. 外币有价证券，包括债券、股票等

D. 特别提款权

E. 其他外汇资产

 

(43). 关于国际收支申报中银行留存单证时限表述正确的是（）

A. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少5年

B. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少24个月

C. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》需永久保存

D. 纸质《单位基本情况表》需永久保存

 

(44). 以下属于国际金融组织的是：

A. 国际货币基金组织

B. 世界银行集团

C. 国际开发协会

D. 国际农业发展基金组织

E. 欧洲投资银行

 

(45). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(46). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223022 留学及教育相关旅行（一年以上）” 包括（）

A. 留学生学费或培训费

B. 留学及教育相关旅行期间购买的餐饮服务

C. 留学及教育相关旅行期间购买的住宿服务

D. 留学及教育相关旅行期间购买的当地运输和医疗卫生服务

E. 在本经济体接受非居民提供的教育培训服务，如接受远程教育培训服务

 

(47). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

(48). 以下属套汇行为的是（）

A. 以外汇收付应当以人民币收付的款项

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(49). 个人本外币兑换特许业务基本管理原则（）

A. 特许机构应通过个人结售汇系统办理货币兑换业务

B. 境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理

C. 特许机构不得为超过年度总额的客户办理兑换业务

D. 个人本外币兑换特许机构应防止客户通过特许业务实施分拆结售汇

 

(50). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 个人结售汇的年度总额可跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度转入下一年度使用。

 

正确 错误

(52). 个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

 

正确 错误

(53). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指以下外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：外币现钞、外币支付凭证或支付工具、外币有价证券、特别提款权以及其他外汇资产。

 

正确 错误

(54). 支付机构应按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立一个外汇备付 金账户 ，可异地选取合作银行，同一银行不同省份分行视为 1 家银行。

 

正确 错误

(55). 境内机构可以出租、出借或者串用外汇账户。

 

正确 错误

(56). 含有黄金的珠宝、手表应计入121010一般贸易。

 

正确 错误

(57). 居民个人现汇账户存款汇出境外用于经常项目支出，一次性汇出等值5万美金以上的，可以直接到银行办理。

 

正确 错误

(58). 国家对个人的境外收入采取自愿申报制度。

 

正确 错误

(59). 外国驻华外交机构、领事机构外交人员和国际组织驻华代表机构人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取业务，凭《外交人员证》《行政技术人员证》《国际组织人员证》等材料直接在银行办理，购汇、结汇、外币现钞存取及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度。银行办理相关业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员”。

 

正确 错误

(60). 外国驻华外交机构开立的经常项目外汇账户，可用于在境内以外币支付驻华外交机构内部外交人员的境内工资，支付时可直接划转至外交人员的境内个人外汇账户，或提取外币现钞后支付。外国驻华外交机构应向银行提供工资清单， 银行审核真实性、合法性后为其办理相关手续。

 

正确 错误

(61). 外汇管理机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。

 

正确 错误

(62). 金融机构不得超出外汇管理局批准的业务范围从事结售汇业务活动。

 

正确 错误

(63). 某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处，由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租，李某收款后结汇，该笔业务应计入投资收益。

 

正确 错误

(64). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(65). 汇率是指两种不同货币之间的兑换价格。如果把外汇也看作是一种商品，那么汇率即是在外汇市场上用一种货币购买另一种货币的价格。

 

正确 错误