填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构应通过合作银行为市场交易主体办理结售汇及相关资金收付服务，并按照要求实现交易信息的 ，除 外不得办理轧差结算。支付机构应在收到资金之日后的第 个工作日内完成结售汇业务办理。

 

(2). 免税商品经营单位是指经 或者其授权部门核准，具备开展免税商品业务经营资格的企业。

 

(3). 支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行 ，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存 5 年备查。

 

(4). 支付机构应区分 和 ，对市场交易主体进行管理，并建立健全市场交易主体管理制度。市场交易主体为 主体的，支付机构应对其身份进行分类标识，相关外汇业务按现行有关规定办理。

 

(5). 免税商品，是指免税商品经营单位、免税商店按照 核准的经营品种，向 规定的特定对象销售的进口及国产商品，包括免税品和免税外汇商品。

 

(6). 对于服务贸易项下预收预付款，银行应审慎审核相关单证，确认交易 、 和 后办理

 

(7). 除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入 （简称 ： （一）通过外币代兑机构发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 美元（含）的结汇； （三）外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用后购汇还款； （六）通过自助兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单向兑换。

 

(8). 银行应建立货物贸易外汇业务内控制度，包括客户 、 审核、 审核等内容，针对不同货物贸易外汇收支业务制定业务规范，建立货物贸易收支风险业务清单，完善内部管理机制，并按规定 、 、 地向所在地外汇局报送相关信息。

 

(9). 支付机构应制定交易信息采集制度，按照 、 、 原则采集交易信息，确保交易信息来源客观、可信、合法。交易信息原则上应包括商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间等必要信息。

 

(10). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护市场交易主体 ，对市场交易主体身份和交易信息等依法严格保密。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过（）查询企业名录状态与状态。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(12). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(13). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(14). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 按日

B. 按月

C. 按季

D. 按年

 

(15). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(16). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(17). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）美元以下（含）服务贸易外汇资金，无需向税务机关进行税务备案表。

A. 3万

B. 5万

C. 8万

D. 10万

 

(18). 金融机构收到境外汇款当日应按要求编写国际收支号码进行申报，并于（）将基础信息导入国际收支网上申报系统。

A. 第二个工作日中午12：00前

B. 当日申报结束

C. 三个工作日内

D. 五个工作日内

 

(19). 境内机构违反外汇管理规定的，除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处（） 以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A. 1万元以上5万元以下

B. 10万元以上50万元以下

C. 5万元以上50万元以下

D. 20万元以上100万元以下

 

(20). 若结汇金额中既含有货物贸易资金又含有服务贸易资金且不能准确区分的话，则按照（）统计

A. 任意一项

B. 各占一半

C. 占比小者

D. 占比大者

 

(21). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(22). 境内企业委托境外软件开发公司开发管理系统，其向境外支付的管理系统开发费用应申报在（）项下

A. 121010-一般贸易

B. 227020-计算机服务

C. 227030-信息服务

D. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

 

(23). 代理进出口业务应当由（）收付汇

A. 代理方

B. 委托方

C. 第三方

D. 其他方

 

(24). 金融机构可通过（）查询全国企业名录信息

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境资金流动监测与分析系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(25). 以下不会因情节严重处以违法金额30%以上等值以下罚款的有（）

A. 非法结汇

B. 擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的

C. 有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的

D. 以上都是

 

(26). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值（）万美元。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 15

 

(27). 支付机构应在收到资金之日 后的第（）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(28). 境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户（NRA账户）之间的外汇收支，按照（） 进行管理。

A. 跨境交易

B. 境内划转

C. 跨境支付

D. 一般贸易

 

(29). （）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A. 国际交易项目

B. 资本项目

C. 经常项目

D. 进出口项目

 

(30). 个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的（）进行

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 外汇经营账户

D. 资本项目账户

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 下列关于外币代兑机构的说法，错误的是（）

A. 外币代兑机构可以自行制定外币兑换牌价

B. 非居民个人可以直接将在外币代兑机构兑换所得的人民币兑回外币

C. 外币代兑机构不可以兑换旅行支票

D. 外币代兑机构不得与异地银行签定授权协议

 

(32). 境内机构经常项目外汇账户的支出范围为（）

A. 经常项目外汇支出

B. 经外汇局核准的资本项目支出

C. 结汇上缴财政款

D. 外币理财

 

(33). 银行有下列 那些情形 ，外汇局责令整改，说法正确的是（）

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患

C. 发现异常情况未督促支付机构改正

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(34). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(35). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(36). 以下银行办理跨境电商收付汇尽职审核做法正确的是：

A. 银行应首先应询问企业或个人该笔收付汇对应货物的通关方式，如属于国际邮包等无关单的通关方式，可审核订单合同或其他凭证，并将收付汇申报在“122030-货物贸易-未纳入海关统计的货物贸易-未纳入海关统计的网络购物”项下。

B. 如该笔收付汇对应的货物有关单，则需提示企业由报关单所属方来办理该笔收付汇业务。

C. 对于A类电商企业，银行还可以根据企业在跨境电商通关服务等平台查询到的销售订单、物流运输等信息，在确认交易真实性的情况下，直接为企业办理相关收支及结售汇业务，即通过简化的真实电子信息替代传统纸质凭证审核。

D. 对于个人外汇结算账户的收结汇业务，应凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理。

 

(37). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(38). 以下哪几种对交易附言填写要求的描述为错误（）

A. 应与交易编码所对应的中文说明一致

B. 应按照外汇局所要求的固定格式进行描述

C. 应由申报主体根据实际交易性质进行自由填写

D. 应由银行告诉申报主体如何填写

 

(39). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取（）措施

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

(40). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(41). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(42). 下列哪些情况不纳入个人结售汇系统（）

A. 通过外币代兑点发生的结售汇

B. 通过银行柜台尾零结汇/转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

E. 境内卡境外使用购汇还款

 

(43). 符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况，包括哪些：

A. 因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致

B. 捐赠进口项下进口与付汇主体不一致

C. 符合条件的市场采购贸易项下委托第三方报关出口、以自身名义办理收汇

D. 海关特殊监管区域内机构采取的货物流与资金流不对应的交易方式

E. 经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况等

 

(44). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(45). 银行有下列情形之一的，外汇局责令整改：

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足；

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患；

C. 发现异常情况但已督促支付机构改正；

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易；

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

 

(46). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(47). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(48). 以下关于境内银行个人外币卡外汇管理政策描述正确的是（）

A. 可以在境内银行营业柜台提取人民币现钞

B. 可在发卡金融机构营业柜台提取相应外币需要现钞

C. 可在境内外资银行自动柜员机上提取外币现钞

D. 禁止透支提取外币现钞

 

(49). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(50). 关于银行外币卡外汇管理的表述错误的是（）

A. 境内个人外币卡可以在境内自动柜员机上提取外币现钞

B. 境内单位外币卡可以在境内发卡银行营业柜台提取外币现钞

C. 境内卡境内交易形成的透支，可以用外币偿还

D. 境外卡可以在境内金融机构的自动柜员机上提取外币现钞

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 在境内机构工作的外籍华侨港、澳、台人员办理购、付汇不需提交税务凭证。

 

正确 错误

(52). 银行及个人本外币兑换特许机构代售的外币旅行支票应限于境外旅游、朝觐、探亲会友、境外就医、留学等货物贸易和服务贸易项下的对外支付，不得用于资本项下的对外支付。

 

正确 错误

(53). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外单笔等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(54). 个人本外币兑换特许机构使用的兑换水单应至少包括三联。

 

正确 错误

(55). 经常项目外汇收入，必须按照国家有关规定卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。

 

正确 错误

(56). 境内两个非居民之间的账户划转无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(57). 某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处，由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租，李某收款后结汇，该笔业务应计入投资收益。

 

正确 错误

(58). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(59). 人民币兑非美元货币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度没有限制，外汇指定银行可自行决定对客户挂牌的人民币兑非美元货币现汇和现钞买卖价。

 

正确 错误

(60). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，以其经常项目外汇账户、外汇资本金账户以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买，或可用人民币账户内资金购汇后购买

 

正确 错误

(61). 出国取现无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(62). 与银行卡相关的结售汇交易应细分到各服务项目中，同时计入“银行卡”项目。

 

正确 错误

(63). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(64). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(65). 外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起 30 天内有效，可重复使用。

 

正确 错误