填空题，每题分值1分，共10题

(1). 除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入 （简称 ： （一）通过外币代兑机构发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 美元（含）的结汇； （三）外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用后购汇还款； （六）通过自助兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单向兑换。

 

(2). 经常项目，是指国际收支中涉及 、 、 及 的交易项目等。

 

(3). 银行应按展业原则办理境内机构外币现钞收付业务，对交易单证的 及其与外币现钞交易的 ，以及外币现钞交易的 和 等进行合理审核。相关单证无法证明交易真实合法或与办理的外币现钞交易不一致的，银行应要求境内机构补充其他交易单证。

 

(4). 外汇局可对资金流与货物流严重不匹配或资金单向流动较大的企业发送《国家外汇管理局XX分（支）局 》，企业未在规定期限内说明原因或不能提供证明材料并做出合理解释的，外汇局可直接将其列入 类企业。

 

(5). 代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭 将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭 将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。

 

(6). 对已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起 个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额， 在货贸系统中办理核验手续；对未完成进口报关手续的，银行可要求企业在完成报关手续之日起 日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中补办核验手续

 

(7). 支付机构应尽职审核市场交易主体的 、 ，并定期核验更新，相关材料留存 年备查。审核的市场主体信息原则上包括但不限于名称、国别、有效证件号码、联系方式等可校验身份的信息。

 

(8). 支付机构应事前与市场交易主体就 、手续费、清算时间、 等达成协议。支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的 ，不得擅自调整 ，不得利用 非法牟利。

 

(9). 支付机构为市场交易主体办理的外汇业务均应通过 进行。同名 之间可划转外汇资金。

 

(10). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构 能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 转口贸易是指货物直接从生产国到消费国，但交易由（）与生产国和消费国分别进行。

A. 中间国

B. 生产国

C. 消费国

D. 付汇国

 

(12). 境内企业向境外某酒店支付员工出差住宿房费，应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(13). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 按日

B. 按月

C. 按季

D. 按年

 

(14). 下列属于国际收支统计范畴里中国居民的是（）

A. 美国驻华大使

B. 英国来华留学生

C. 中国驻法国大使

D. 跨国公司短期派驻中国员工

 

(15). 境内银行卡在境外使用被完全禁止的是（）。

A. 支付服务公司—购买项下货币转账

B. 支付服务公司—商户（支付交易）

C. 赌博交易

D. 以上皆是

 

(16). 个人被列入暂停持境内银行卡在境外提取现金名单的，可凭本人有效身份证件向（）查询境外提取现金明细。

A. 国家外汇管理局

B. 外汇局分支局

C. 外汇局分局

D. 银行

 

(17). 个人本外币兑换特许机构可通过在银行开立（） ，以存储该机构的用于兑换业务的备付金资金。

A. 备付金账户

B. 资本金账户

C. 基本户

D. 经常户

 

(18). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(19). 办理服务贸易境内外汇划转业务，由（）按规定审查并留存交易单证

A. 划付方支付机构

B. 收汇方支付机构

C. 收汇方支付机构和划付方支付机构

D. 外汇局

 

(20). 《支付机构外汇业务管理办法 》 所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的（）项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务

A. 经常

B. 资本

C. 贸易

D. 服务

 

(21). 违反外汇管理行为在（）年内未被发现的，不再给予行政处罚，法律另有规定的除外。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(22). 支付机构应在收到资金之日 后的第（）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(23). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(24). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(25). 支付机构注册地分局同意其变更申请的，为支付机构办理登记变更， 变更后的有效期（）。

A. 3

B. 5

C. 与原登记有效期一致

D. 重新计算有效期

 

(26). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(27). （）是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 资本项目账户

D. 经常项目账户

 

(28). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由（）在自身业务系统内实现，人民币卡由（）在自身业务系统内实现。

A. 发卡金融机构，境内人民币卡清算组织

B. 银联国际，银联

C. 发卡金融机构，银联国际

D. 国家外汇管理局，金融人民币卡清算组织

 

(29). 中华人民共和国境内禁止（） 流通，并不得以（） 计价结算

A. 外币、外币

B. 外币、人民币

C. 人民币、外币

D. 人民币、人民币

 

(30). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 名录内企业存在下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：

A. 终止经营或不再从事对外贸易

B. 被注销或吊销营业执照；

C. 过去一年未发生货物贸易外汇收支业务；

D. 外汇局对企业实施核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系。

 

(32). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(33). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(34). 境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照22号文的规定办理国际收支统计间接申报，境内非居民无需进行国际收支统计间接申报。以下正确的是（）

A. 经办银行应当为其非居民机构客户建立《单位基本情况表》，并将《单位基本情况表》信息通过计算机系统报送给外汇局

B. 经办银行应将《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的基础信息和申报信息通过计算机系统报送给外汇局，无需打印相关凭证

C. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，其交易性质统一申报在“其他投资－负债－货币和存款－境外存入款项／境外存入款项调出”项下，国际收支交易编码为“822030”，交易附言注明“非居民从境外收款”或“非居民向境外付款”

D. 驻华使领馆、驻华国际组织和外交官个人应进行国际收支统计间接申报。其与境外发生的收付款应当申报在“服务-别处未提及的政府服务”的相应项目下，与境内所发生的收付款无需进行国际收支统计间接申报

 

(35). 境内某居民张某在办理相关资质后，从事小额对外货物贸易业务，通过个人贸易结算 账户结算进出口货款，则这些款项的结售汇，应计入（）

A. 货物贸易

B. 服务贸易

C. 居民个人

D. 中资机构

 

(36). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(37). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(38). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(39). 如发现“已核查”状态外商投资企业的《单位基本情况表》关键要素有误时，应将（）传真至相关外汇局。

A. 单位基本情况表

B. 组织机构代码证

C. 营业执照（副本）

D. 外商投资企业批准证书

 

(40). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(41). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(42). 境外个人是指持有（）的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。

A. 外国护照

B. 境外永久居留权

C. 港澳居民来往内地通行证

D. 台湾居民来往大陆通行证

E. 外交护照

 

(43). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关（）

A. 责令限期改正

B. 没收违法所得

C. 并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 并处30万元以下的罚款

E. 情节严重或者逾期不改正的，责令停止经营相关业务

 

(44). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(46). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(47). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。沈某的结汇资金属性应选（）

A. 沈某属境外个人，境外个人结汇资金属性应按结汇资金用途填写，所以应为“旅游”

B. 境外个人结汇资金属性应按结汇资金来源填写，因来源是工资收入，所以应为“职工报酬和赡家款”

C. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他经常转移

D. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他服务

 

(48). 以下关于国内外汇贷款用途叙述正确的是（）

A. 国内外汇贷款可以结汇使用

B. 国内外汇贷款可以抵押贷人民币

C. 国内外汇贷款可以用于对外支付

D. 国内外汇贷款可以用于归还其他银行外币贷款

 

(49). 境内个人向境外支付（）费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。

A. 留学

B. 旅游

C. 探亲

D. 咨询服务

E. 管理费

 

(50). 以下属逃汇行为的有（）

A. 有违反规定将境内外汇转移境外

B. 以欺骗手段将境内资本转移境外

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 个人外汇买卖业务中，银行买入价永远低于卖出价。

 

正确 错误

(52). 支付机构应按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立一个外汇备付 金账户 ，可异地选取合作银行，同一银行不同省份分行视为 1 家银行。

 

正确 错误

(53). 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，但不得结汇，结汇需取得外汇管理局核准件。

 

正确 错误

(54). 在中华人民共和国禁止所有外币流通，并不得以外币计价结算。

 

正确 错误

(55). 跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于国际收支统计申报范围。

 

正确 错误

(56). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额单笔等值1万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

正确 错误

(57). 国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足0.5美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。

 

正确 错误

(58). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对经常项目国际支付和转移，不予限制

 

正确 错误

(59). 德国航空公司为中国居民提供从德国前往法国的飞行服务，中国居民向该航空公司支付机票款应申报在空运客运运输项下。

 

正确 错误

(60). 个人结售汇的年度总额可跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度转入下一年度使用。

 

正确 错误

(61). 捐赠外汇收支，是指境内机构与境外机构、境内机构与境外个人之间无偿赠与及援助合法外汇资金的行为。

 

正确 错误

(62). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，以其经常项目外汇账户、外汇资本金账户以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买，或可用人民币账户内资金购汇后购买

 

正确 错误

(63). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(64). 银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理贸易外汇收支业务时，对年度贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。

 

正确 错误

(65). 外国驻华外交机构开立的经常项目外汇账户，可用于在境内以外币支付驻华外交机构内部外交人员的境内工资，支付时可直接划转至外交人员的境内个人外汇账户，或提取外币现钞后支付。外国驻华外交机构应向银行提供工资清单， 银行审核真实性、合法性后为其办理相关手续。

 

正确 错误