填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的 、 、 等信息，并保存核对记录。

 

(2). 代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭 将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭 将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。

 

(3). 个人存入外币现钞当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

 

(4). 对于服务贸易项下预收预付款，银行应审慎审核相关单证，确认交易 、 和 后办理

 

(5). 消费者可用人民币或自有外汇进行支付。消费者向支付机构划转外汇时，应向 提供包含有交易金额、支付机构名称等信息的交易真实性材料。 核对支付机构账户名称和金额后办理，并在交易附言中注明“ ”

 

(6). 除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入 （简称 ： （一）通过外币代兑机构发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 美元（含）的结汇； （三）外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用后购汇还款； （六）通过自助兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单向兑换。

 

(7). 机构申报主体未在解付银行／结汇中转行为其涉外收入款项解付／结汇后的五个工作日内按规定进行涉外收入申报情节严重的，经办银行所在地分局应以书面形式对该机构申报主体实行 的特殊处理措施。

 

(8). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行 。未进行 导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(9). 支付机构办理名录登记，因隐瞒有关情况或提供虚假材料等未获批准的，自收到不予批准决定之日起 年内不得再次提出申请。

 

(10). 在分类监管有效期内，此前导致降级的情况已改善或纠正，且没有发生导致B类、C类等规定情形的B类企业，自列入 B 类之日起 个月后，可经外汇局登记办理该业务。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(12). 若结汇金额中既含有货物贸易资金又含有服务贸易资金且不能准确区分的话，则按照（）统计

A. 任意一项

B. 各占一半

C. 占比小者

D. 占比大者

 

(13). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(14). 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 50%

 

(15). 境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，由（） 进行国际收支申报。

A. 由境内居民申报

B. 由境内非居民申报

C. 境内居民和非居民都要申报

D. 境内居民和非居民都不申报

 

(16). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(17). 企业办理跨境人民币收入时，在国际收支申报系统中“币种/金额”应申报在（）栏

A. 结汇金额

B. 现汇金额

C. 其他金额

D. 无需申报

 

(18). 境内机构在不同银行网点开立的外汇账户，可以相互划转资金的账户为（）

A. 经常项目结算账户与待核查账户

B. 经常项目结算账户与捐赠账户

C. 经常项目结算账户与经常项目结算账户

D. 经常项目结算账户与贷款账户

 

(19). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(20). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(21). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(22). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(23). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡每日不得超过等值（），人民币卡每日不得超过等值（）

A. 1万人民币，1万人民币

B. 1万美金，1万人民币

C. 1000美金，1万人民币

D. 5000美金，5000人民币

 

(24). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(25). 境内居民A在大韩航空驻京代表处购买从北京飞往汉城的机票，大韩航空驻京代表处收到机票款后汇回韩国总公司，大韩航空驻京代表处本笔汇出款应申报在（） 项下。

A. 222024-空运客运

B. 222029-其他空运服务

C. 223010-公务及商务旅行

D. 223029-其他私人旅行

 

(26). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(27). 境内机构违反外汇管理规定的，除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处（） 以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A. 1万元以上5万元以下

B. 10万元以上50万元以下

C. 5万元以上50万元以下

D. 20万元以上100万元以下

 

(28). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(29). 外汇管理机关依法对个人外汇业务进行监督检查，对存在违规行为的个人，外汇管理机关依法列入（）管理

A. 黑名单

B. 关注名单

C. 白名单

D. 违法名单

 

(30). 本人与其直系亲属账户间的资金划转，无需提供的材料是（）

A. 本人有效身份证件

B. 直系亲属关系证明

C. 存款证明

D. 直系亲属有效身份证件

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(32). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(33). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(34). 金融机构为关注客户办理就医及健康相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 邀请函

C. 境内银行担保证明

D. 病人病历

E. 境内中介与病人所签协议或境内医院推荐证明

 

(35). 关于国际收支申报号码，是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。以下正确的是：

A. 第1至12位为金融机构代码

B. 第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期／结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）

C. 第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号。

 

(36). 外币实名制存款的有效证件有（）

A. 居民身份证或临时身份证

B. 军人证

C. 外国人居留证

D. 外国公民护照

 

(37). 《涉外收入申报单》中“收款人”名称填写的依据包括（）

A. 收款人预留银行印鉴

B. 外汇局签发的《特殊机构赋码通知书》上的名称

C. 国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证上的名称

D. 习惯性称呼

 

(38). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(39). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(40). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(41). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

(42). 境内个人是指持有（）的中国公民。

A. 中华人民共和国居民身份证

B. 中国护照

C. 户口簿

D. 临时身份证

E. 境内永久居留权

 

(43). 我国国际收支申报种类包括（）

A. 通过金融机构进行国际收支统计申报

B. 证券投资统计申报

C. 金融机构对境外资产负债及损益申报

D. 汇兑业务统计申报

 

(44). 汽车金融公司的结汇资金仅限于（）

A. 提供购车贷款

B. 举借外债

C. 支付对外担保

D. 支付公司日常经营费用

E. 经外汇局批准的其他用途

 

(45). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(46). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。以下（）说法不正确

A. 外汇局没有资格进行外汇检查

B. 人民银行没有资格进行检查

C. 人民银行的处罚违反了一事不再罚原则，即对同一违法行为只能给予一次行政处罚

D. 人民银行和外汇局没有处罚权

 

(47). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(48). 国际收支统计申报办法所称中国居民，是指：（）

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）

D. 境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

E. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(49). 以下用语解释正确的是：

A. 境内银行，是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行。

B. 结汇中转行，是指收到款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

C. 境内非居民，是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。

D. 境外居民，是指在境外办理收付款业务的中国居民。

 

(50). 金融机构为客户办理服务贸易外汇业务时，对具有下列（）异常特征的业务行应加强尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及持续监控，并审慎办理相关业务。

A. 高频交易。单笔5万美元以内、接近5万美元且收支频率较高的业务，应要求交易主体提交能证明其收支行为真实性、合理性的相关证明材料

B. 5万美元以下疑似分拆交易。短期内频繁与境外同一收（付）款方办理外汇收支业务的，应从分拆支付的必要性和合理性等角度尽职审查，发现可疑迹象应立即向所属地外汇局报告，并对接近5万美元业务采取审核商业单证或列入关注客户等有效措施避免客户继续办理业务

C. 关联交易。应从历史交易记录、价格公允性、资金流向等方面，对交易背景的真实性和关联交易的合理性尽职审查

D. 其它需关注的情形

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 非银行金融机构通过境内银行办理的国际收支业务不需要办理国际收支统计申报。

 

正确 错误

(52). 国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。

 

正确 错误

(53). 按规定已提取但未使用完的经常项下外币现钞，可以结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户。

 

正确 错误

(54). 金融机构应于贸易收款后10个工作日内及时、准确、完整地通过国际收支网上申报系统（银行版）向外汇局报送贸易收款核查信息

 

正确 错误

(55). 在中华人民共和国禁止所有外币流通，并不得以外币计价结算。

 

正确 错误

(56). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与直系亲属账户之间。

 

正确 错误

(57). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。

 

正确 错误

(58). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理结汇按人民币资金来源确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(59). 外汇局对出借本人便利化额度及其他方式规避便利化额度及真实性管理的个人，列入“关注名单”管理，并通过银行以《个人外汇业务“关注名单”告知书》予以告知。

 

正确 错误

(60). 金融机构外汇从业人员有违反外汇管理规定行为的，除依法给予行政处罚外，对有关责任人员依照条例规定给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

 

正确 错误

(61). 行政复议或者行政诉讼期间，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。

 

正确 错误

(62). 中华人民共和国境内一律禁止外币流通。

 

正确 错误

(63). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(64). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(65). 中国居民承运人为非居民提供的在中国境内的海洋客运运输服务，应计入海运客运项下。

 

正确 错误