填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构为市场交易主体提供外汇服务时，应确保资金收付与交易在 、 、 等方面一致，另有规定的除外。

 

(2). 符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起{30}天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息： （一）30 天以上的预收货款、预付货款； （二）90 天以上的延期收款、延期付款； （三）90 天以上的远期信用证、海外代付等进口贸易融资； （四）B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上的延期收款、延期付款； （五）同一笔离岸转手买卖收支日期间隔超过 天且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值 万美元的业务； （六）其他应报告的事项。

 

(3). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额当日累计等值 万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

(4). 违反《 》相关规定，或行业主管部门终止支付机构支付业务，支付机构名录登记相应失效。

 

(5). 应关注外汇局发布的年度内货物贸易收汇或付汇累计金额超过等值20万美元的非名录企业名单。如果企业在公布名单之内，则应在 个月内到所属地外汇局办理“贸易外汇收支企业”名录。

 

(6). 支付机构应在 环节对两类数据进行间接申报：一类是集中收付或轧差净额结算时支付机构的 数据；另一类是逐笔还原集中收付或轧差净额结算前境内实际收付款机构或个人的 数据。

 

(7). 除规定情况外，确需提取外币现钞的交易，应向所在地外汇局提交交易 、 和 的说明材料，办理登记手续。

 

(8). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业： （一）外汇局核查或风险提示时，对相关交易无合理解释； （二）未按规定履行报告义务； （三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记； （四）外汇局核查或风险提示时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料； （五）被外汇局与国家相关主管部门实施 的； （六）近两年因实施核查时无法取得联系被外汇局注销名录后，重新列入名录且对前期核查业务无合理解释的。

 

(9). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值 万美元。对于有 、 超限额需求的，支付机构应向注册地分局提出登记变更申请。

 

(10). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，持外币现钞汇出当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(12). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，按规定对其贸易进出口交易单证的（）及其与贸易外汇收支的（）进行合理审查。

A. 真实性/一致性

B. 正确性/准确性

C. 一致性/及时性

D. 准确性/特殊性

 

(13). 以下暂无需进行国际收支统计间接申报的是（）

A. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的外币收付款

B. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的人民币收付款

C. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的外币收付款

D. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的人民币收付款

 

(14). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(15). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(16). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(17). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(18). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(19). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

(20). 金融机构认为外汇管理机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，应当自知道该具体行政行为之日起（）内提出行政复议申请

A. 15日

B. 30日

C. 60日

D. 5日

 

(21). 美国人A在中国境内居住半年，其在境内银行开立账户，该账户收到一笔日本汇来的款项，国别应申报为（ ）

A. 中国

B. 日本

C. 美国

D. 任意国家

 

(22). 金融机构可通过（）查询全国企业名录信息

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境资金流动监测与分析系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(23). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(24). 中国居民A在美国留学，其父母向A在花旗银行纽约分行的账户汇出生活费，国别应申报为（）

A. 中国

B. 美国

C. 日本

D. 英国

 

(25). 境内酒店将房间租给境外企业作为办公场所， 收到境外企业汇来的租金时应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(26). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(27). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(28). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(29). 支付机构应尽职审核市场交易主体的真实性、合法性，并定期核验更新，相关材料（含电子影像等）留存（） 年备查。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 20

 

(30). 代理进出口业务应当由（）收付汇

A. 代理方

B. 委托方

C. 第三方

D. 其他方

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(32). 金融机构在办理贸易外汇收支过程中，发现企业存在异常或可疑行为的，应及时向外汇局报告，以下哪些可以不向外管局书面报告：

A. 涉嫌通过构造交易、虚假交易或未按规定收付汇

B. 未在规定期限内提供报关信息且无合理解释

C. 涉嫌重复使用报关信息且无合理解释

D. 涉嫌使用虚假报关信息的

 

(33). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(34). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(35). 以下（） 情况时应填写申报单的“其他金额”

A. 跨境人民币交易

B. 以现钞方式收汇或付汇

C. 记账贸易项下交易

D. 银行所扣收的手续费之外的费用

 

(36). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(37). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某的妻子欲在西班牙买房，还差10万欧元的房款，王某应通过哪个途径把钱给妻子？

A. 王某提取10万欧元现钞携带出境给妻子

B. 王某将欧元储蓄账户的外汇直接转账给妻子

C. 王某向当地外汇局申请批准后汇给妻子

D. 外汇条例暂不允许个人购汇或以自有外汇汇出在境外购买房产

 

(38). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(39). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(40). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040 邮政及寄递服务”包括（）

A. 邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B. 快递和上门送货

C. 邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D. 与邮政通讯系统相关的管理服务

E. 提供给旅行者的邮政服务

 

(41). 金融机构为关注客户办理留学及教育相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证

C. 留学保证金凭证

D. 录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明

 

(42). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222019 其他海运服务”包括（）

A. 在港口对交通设施的维修

B. 海港港口服务，如海运货物的装卸、储存和仓储，不计入货运服务的拖航，为承运人提供的领航和导航帮助，运输工具的牵引、清洁，救助作业等

C. 海运运输佣金、代理费

D. 与海运相关的包装服务

E. 货运保险

 

(43). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(44). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(45). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(46). 汽车金融公司的结汇资金仅限于（）

A. 提供购车贷款

B. 举借外债

C. 支付对外担保

D. 支付公司日常经营费用

E. 经外汇局批准的其他用途

 

(47). 下列（）属于行政措施

A. 责令限期调回外汇

B. 予以回兑

C. 责令改正

D. 警告

E. 责令停产停业

 

(48). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某给儿子汇学费60000美元时，银行应（）

A. 通过其外汇储蓄账户办理等值10000美元的汇出

B. 通过其外汇储蓄账户办理等值50000美元的汇出

C. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值50000美元的汇出

D. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值60000美元的汇出

 

(49). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(50). 关于国际收支申报号码，是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。以下正确的是：

A. 第1至12位为金融机构代码

B. 第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期／结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）

C. 第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号。

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(52). 外汇指定银行应当建立结售汇内部监管制度，遇有结售汇异常情况，应当及时向外汇局当地分支局报告。

 

正确 错误

(53). 外汇备付金账户用于收付市场交易主体暂收待付的外汇资金，可以提取或存入现钞

 

正确 错误

(54). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转后的资金允许结汇。

 

正确 错误

(55). 外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起 30 天内有效，可重复使用。

 

正确 错误

(56). 旅行者购物超过海关限额应计入纳入海关统计的货物贸易。

 

正确 错误

(57). 金融机构在为客户办理移民财产转移购付汇业务时，应当审核移民原户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误

(58). 金融机构外汇从业人员有违反外汇管理规定行为的，除依法给予行政处罚外，对有关责任人员依照条例规定给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

 

正确 错误

(59). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(60). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，仅可以自有外汇支付，不得购汇支付。

 

正确 错误

(61). 境外个人在境内取得的人民币收入，均可凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇。

 

正确 错误

(62). 个人移居国外后，其境内的资产产生的收益，属于资本项目收益，应当留在国内。

 

正确 错误

(63). 国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足0.5美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。

 

正确 错误

(64). 个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

 

正确 错误

(65). 境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇；境外个人经常项目外汇汇出境外，无需提供有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误