填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构申请办理名录登记的书面申请，包括但不限于公司基本情况、 、申请外汇业务范围及可行性研究报告、与主要客户的合作意向协议、业务流程、信息采集及 方案、抽查机制、 及系统情况等

 

(2). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应 、 向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

(3). 个人不得以 等方式规避便利化额度管理及真实性管理。外汇局对规避管理的个人实行 管理。

 

(4). 同一笔离岸转手买卖业务原则上应在同一家银行，采用同一币种办理收支结算。对无法按此规定办理的离岸转手买卖业务，银行在确认其真实、合法后可直接办理，并在涉外收支申报交易附言中注明 ，自业务办理之日起 个工作日内向所在地外汇局报告。

 

(5). 在分类监管有效期内，此前导致降级的情况已改善或纠正，且没有发生导致B类、C类等规定情形的B类企业，自列入 B 类之日起 个月后，可经外汇局登记办理该业务。

 

(6). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额当日累计等值 万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

(7). 支付机构应在跨境交易环节对两类数据进行间接申报：一类是 或 时支付机构的实际涉外收付款数据；另一类是逐笔还原 或 前境内实际收付款机构或个人的原始收付款数据。

 

(8). 消费者可用人民币或自有外汇进行支付。消费者向支付机构划转外汇时，应向 提供包含有交易金额、支付机构名称等信息的交易真实性材料。 核对支付机构账户名称和金额后办理，并在交易附言中注明“ ”

 

(9). 从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款 ，并按规定办理 数据和 数据申报。跨境电子商务企业出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入可与相应货物的出口报关金额不一致。跨境电子商务企业按现行货物贸易外汇管理规定报送外汇业务报告。

 

(10). 服务贸易外汇收支应具有真实、合法的交易基础，境内机构和境内个人不得虚构贸易背景办理外汇收支业务， 不得以 等方式规避外汇管理。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(12). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(13). 居民个人购汇后，因故未能出境，所购外汇则（）

A. 可以全部提取现钞

B. 年底总额内或外均可保留现汇

C. 必须结汇

D. 年度总额内的可以保留现汇，年度总额外的不可以保留现汇，必须结汇

 

(14). 下列哪项属于行政处罚？（）

A. 责令限期调回外汇

B. 予以回兑

C. 责令改正

D. 警告

 

(15). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(16). 贸易项下C类企业不得办理（）外汇收支业务。

A. 转口贸易

B. 进出口贸易

C. 来料加工

D. 补偿贸易

 

(17). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(18). 境内出口商将从国外进口商处收到的外汇卖给外汇指定银行的行为是（）

A. 外汇买卖

B. 结汇

C. 售汇

D. 外汇调剂

 

(19). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(20). 支付机构应在收到资金之日 后的第（）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(21). 支付机构注册地分局同意其变更申请的，为支付机构办理登记变更， 变更后的有效期（）。

A. 3

B. 5

C. 与原登记有效期一致

D. 重新计算有效期

 

(22). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(23). 境外个人经常项目非经营性结汇的项目包括房租类、生活消费类、（）和其它。

A. 赡家款

B. 遗产继承

C. 就医、学习

D. 其他服务贸易

 

(24). 中国居民A在美国留学，其父母向A在花旗银行纽约分行的账户汇出生活费，国别应申报为（）

A. 中国

B. 美国

C. 日本

D. 英国

 

(25). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(26). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(27). 税务备案表应由（）出具。

A. 地税管理机关

B. 国税管理机关

C. 二者均可

D. 国家税务总局

 

(28). 行政处罚当事人确有困难需要延期、分期或者免除缴纳罚（没）款的，当事人应当以书面方式向作出行政处罚决定的外汇局提出申请。外汇局收到当事人申请后，应当在（）内作出是否批准延期、分期或者减免缴纳罚（没）款的决定。

A. 七个工作日

B. 十个工作日

C. 十五个工作日

D. 二十个工作日

 

(29). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值（）万美元。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 15

 

(30). 金融机构应于收款后5个工作日内及时、准确、完整地通过（）向外汇局报送贸易收款核查信息。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某的外汇储蓄账户，可以办理（） 业务

A. 支付儿子在美国读书的生活费

B. 妻子在西班牙经营百货生意的外汇盈利收入

C. 王某向同名外汇储蓄账户划款

D. 王某向同名外汇结算账户划款并结汇

 

(32). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(33). 展业三原则包括（）

A. 了解客户

B. 了解业务

C. 尽职审查

D. 真是审核

 

(34). 金融机构为客户办理服务贸易外汇业务时，对具有下列（）异常特征的业务行应加强尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及持续监控，并审慎办理相关业务。

A. 高频交易。单笔5万美元以内、接近5万美元且收支频率较高的业务，应要求交易主体提交能证明其收支行为真实性、合理性的相关证明材料

B. 5万美元以下疑似分拆交易。短期内频繁与境外同一收（付）款方办理外汇收支业务的，应从分拆支付的必要性和合理性等角度尽职审查，发现可疑迹象应立即向所属地外汇局报告，并对接近5万美元业务采取审核商业单证或列入关注客户等有效措施避免客户继续办理业务

C. 关联交易。应从历史交易记录、价格公允性、资金流向等方面，对交易背景的真实性和关联交易的合理性尽职审查

D. 其它需关注的情形

 

(35). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（）

A. 外币现钞，包括纸币、铸币

B. 外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等

C. 外币有价证券，包括债券、股票等

D. 特别提款权

E. 其他外汇资产

 

(36). 本国货币升值将导致（）

A. 进口增加

B. 进口减少

C. 出口增加

D. 出口减少

 

(37). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(38). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。沈某的结汇资金属性应选（）

A. 沈某属境外个人，境外个人结汇资金属性应按结汇资金用途填写，所以应为“旅游”

B. 境外个人结汇资金属性应按结汇资金来源填写，因来源是工资收入，所以应为“职工报酬和赡家款”

C. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他经常转移

D. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他服务

 

(39). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(40). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(41). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(42). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(43). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(44). 办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。

A. 性质

B. 金额

C. 交易主体

D. 交易日期

E. 交易币种

 

(45). 如发现“已核查”状态外商投资企业的《单位基本情况表》关键要素有误时，应将（）传真至相关外汇局。

A. 单位基本情况表

B. 组织机构代码证

C. 营业执照（副本）

D. 外商投资企业批准证书

 

(46). 《涉外收入申报单》中“收款人”名称填写的依据包括（）

A. 收款人预留银行印鉴

B. 外汇局签发的《特殊机构赋码通知书》上的名称

C. 国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证上的名称

D. 习惯性称呼

 

(47). 下列哪些情况，由外汇管理机关没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇

C. 变相买卖外汇

D. 非法介绍买卖外汇数额较大的

E. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

 

(48). 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取以下哪些申报方法：

A. 间接申报

B. 直接申报

C. 逐笔申报

D. 定期申报

 

(49). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(50). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇；境外个人经常项目外汇汇出境外，无需提供有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(52). 所谓的外部均衡是指国际收支差额为零。

 

正确 错误

(53). 个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

 

正确 错误

(54). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(55). 金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经金融业监督管理机构批准。

 

正确 错误

(56). 当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以直接向人民法院提取行政诉讼。

 

正确 错误

(57). 国际组织驻华机构的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(58). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(59). 个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、临时身份证可作为境内个人有效身份证件。

 

正确 错误

(60). 外国驻华外交机构、领事机构外交人员和国际组织驻华代表机构人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取业务，凭《外交人员证》《行政技术人员证》《国际组织人员证》等材料直接在银行办理，购汇、结汇、外币现钞存取及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度。银行办理相关业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员”。

 

正确 错误

(61). 人民币兑非美元货币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度没有限制，外汇指定银行可自行决定对客户挂牌的人民币兑非美元货币现汇和现钞买卖价。

 

正确 错误

(62). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，只能以自有外汇支付。

 

正确 错误

(63). 银行可根据个人要求为其近亲属查询被实施“关注名单”管理结论，若其近亲属对结论存在异议，应告知查询人可向所在地外汇局核实

 

正确 错误

(64). 国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。

 

正确 错误

(65). 目前非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度仍然存在限制。

 

正确 错误