填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构应通过合作银行为市场交易主体办理结售汇及相关资金收付服务，并按照要求实现交易信息的 ，除 外不得办理轧差结算。支付机构应在收到资金之日后的第 个工作日内完成结售汇业务办理。

 

(2). 支付机构变更下列事项之一的，应 向 提出登记变更申请，并提供相关说明材料： （一）业务范围或业务子项； （二）合作银行； （三）业务流程； （四）风控方案； （五） ； （六）交易信息采集及验证方案； （七）公司外汇业务负责人。

 

(3). 贸易外汇收支便利化试点银行为试点企业办理试点业务的涉外收付款申报时，应在交易附言应注明 字样

 

(4). 货物贸易外汇收支应具有 、 的交易基础， 企业不得 贸易背景办理外汇收支业务。

 

(5). 免税商品经营单位是指经 或者其授权部门核准，具备开展免税商品业务经营资格的企业。

 

(6). 支付机构办理名录登记，因隐瞒有关情况或提供虚假材料等未获批准的，自收到不予批准决定之日起 年内不得再次提出申请。

 

(7). 支付机构应事前与市场交易主体就 、手续费、清算时间、 等达成协议。支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的 ，不得擅自调整 ，不得利用 非法牟利。

 

(8). 本办法所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的经常项下电子支付服务，包括 及相关 服务。

 

(9). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

(10). 银行应按展业原则办理境内机构外币现钞收付业务，对交易单证的 及其与外币现钞交易的 ，以及外币现钞交易的 和 等进行合理审核。相关单证无法证明交易真实合法或与办理的外币现钞交易不一致的，银行应要求境内机构补充其他交易单证。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 个人外汇结算账户的开立、使用和关闭按（）账户管理。

A. 个人

B. 机构

C. NRA

D. 经常项目

 

(12). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(13). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 2

 

(14). 境内居民收到境外居民汇入的款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金用途性质

B. 境外居民的资金来源性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(15). 办理具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易项下外汇收支，代垫或分摊期限不得超过（）

A. 3个月

B. 6个月

C. 12个月

D. 18个月

 

(16). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(17). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，按规定对其贸易进出口交易单证的（）及其与贸易外汇收支的（）进行合理审查。

A. 真实性/一致性

B. 正确性/准确性

C. 一致性/及时性

D. 准确性/特殊性

 

(18). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(19). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡每日不得超过等值（），人民币卡每日不得超过等值（）

A. 1万人民币，1万人民币

B. 1万美金，1万人民币

C. 1000美金，1万人民币

D. 5000美金，5000人民币

 

(20). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(21). 居民赵某的女儿在英国读书两年（未移民），赵某购汇支付女儿的学费和生活费，应计入（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 旅游

D. 运输

 

(22). 非居民所有的境内建筑物的租金支出购汇统计在（）

A. 旅游

B. 投资收益

C. 其他服务

D. 房地产

 

(23). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(24). 个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的（）进行

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 外汇经营账户

D. 资本项目账户

 

(25). 中国居民A在美国留学，其父母向A在花旗银行纽约分行的账户汇出生活费，国别应申报为（）

A. 中国

B. 美国

C. 日本

D. 英国

 

(26). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 1000

B. 100

C. 50

D. 20

 

(27). 企业办理跨境人民币收入时，在国际收支申报系统中“币种/金额”应申报在（）栏

A. 结汇金额

B. 现汇金额

C. 其他金额

D. 无需申报

 

(28). 境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。

A. 经常项目外汇账户

B. 资本项目外汇账户

C. 捐赠外汇账户

D. 特殊外汇账户

 

(29). 金融机构为企业办理货物贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原申报单

D. 原合同

 

(30). 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起（）年内不得再次提出登记申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 国际收支统计申报办法所称中国居民，是指：（）

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）

D. 境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

E. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(32). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。李某存入美元现钞，小张应进行以下操作（）

A. 审核李某本人有效身份证件后办理

B. 审核李某本人有效身份证件、李某本人海关进境申报单

C. 审核李某本人有效身份证件、李某本人原存款银行外币现钞提取单据

D. 在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

 

(33). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(34). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(35). 若国内进口商要在3个月后支付100万欧元的进口货款，下述（） 手段可以用来避免欧元的汇率风险

A. 进口保险

B. 外汇掉期

C. 远期售汇

D. 外汇期权

 

(36). 下列哪些情况不纳入个人结售汇系统（）

A. 通过外币代兑点发生的结售汇

B. 通过银行柜台尾零结汇/转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

E. 境内卡境外使用购汇还款

 

(37). （）可以开立申请开立外汇现钞账户

A. 司法机构

B. 个人

C. 行政执法机构

D. 任意一家企业

E. 境外企业

 

(38). 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取以下哪些申报方法：

A. 间接申报

B. 直接申报

C. 逐笔申报

D. 定期申报

 

(39). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(40). 以下属于国际金融组织的是：

A. 国际货币基金组织

B. 世界银行集团

C. 国际开发协会

D. 国际农业发展基金组织

E. 欧洲投资银行

 

(41). 境内机构经常项目外汇账户的支出范围为（）

A. 经常项目外汇支出

B. 经外汇局核准的资本项目支出

C. 结汇上缴财政款

D. 外币理财

 

(42). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(43). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(44). 境内某居民张某在办理相关资质后，从事小额对外货物贸易业务，通过个人贸易结算 账户结算进出口货款，则这些款项的结售汇，应计入（）

A. 货物贸易

B. 服务贸易

C. 居民个人

D. 中资机构

 

(45). 支付机构变更（）事项的， 应事前向注册地分局提出登记变更申请

A. 业务范围或业务子项

B. 合作银行

C. 单笔交易金额限额

D. 公司外汇业务负责人

 

(46). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(47). 个人将1万外币旅行支票兑换成外币现钞，需要提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 向银行所在地外汇局事前报备

C. 签发30天内的《提取外币现钞备案表》

D. 有交易额的证明材料

 

(48). 境内企业可以使用下列（）外汇资金，开展境外放款业务

A. 自有外汇

B. 人民币购汇

C. 国内外汇贷款

D. 经外汇局核准的外币资金池内资金

 

(49). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(50). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某的妻子欲在西班牙买房，还差10万欧元的房款，王某应通过哪个途径把钱给妻子？

A. 王某提取10万欧元现钞携带出境给妻子

B. 王某将欧元储蓄账户的外汇直接转账给妻子

C. 王某向当地外汇局申请批准后汇给妻子

D. 外汇条例暂不允许个人购汇或以自有外汇汇出在境外购买房产

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 外汇备付金账户用于收付市场交易主体暂收待付的外汇资金，可以提取或存入现钞

 

正确 错误

(52). 属于个人所有的外汇，可以自行持有，也可以存入银行或卖给外汇指定银行。

 

正确 错误

(53). 跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于国际收支统计申报范围。

 

正确 错误

(54). 汇率是指两种不同货币之间的兑换价格。如果把外汇也看作是一种商品，那么汇率即是在外汇市场上用一种货币购买另一种货币的价格。

 

正确 错误

(55). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，一次性等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

正确 错误

(56). 外国驻华外交机构开立的经常项目外汇账户，可用于在境内以外币支付驻华外交机构内部外交人员的境内工资，支付时可直接划转至外交人员的境内个人外汇账户，或提取外币现钞后支付。外国驻华外交机构应向银行提供工资清单， 银行审核真实性、合法性后为其办理相关手续。

 

正确 错误

(57). 境外个人未使用完的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。

 

正确 错误

(58). 境内机构可根据自身经营需要确定存放境外期限，或将存放境外资金调回境内。

 

正确 错误

(59). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外单笔等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(60). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定审核企业填写的申报单证，向外汇局报送信息。

 

正确 错误

(61). 对当事人同一个违反外汇管理行为，不得给予两次以上的行政处罚。

 

正确 错误

(62). 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。

 

正确 错误

(63). 不具有雇佣关系的不同经济体居民因服务合约产生的收入和支出应计入职工报酬。

 

正确 错误

(64). 中华人民共和国境内一律禁止外币流通。

 

正确 错误

(65). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误