填空题，每题分值1分，共10题

(1). 符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起{30}天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息： （一）30 天以上的预收货款、预付货款； （二）90 天以上的延期收款、延期付款； （三）90 天以上的远期信用证、海外代付等进口贸易融资； （四）B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上的延期收款、延期付款； （五）同一笔离岸转手买卖收支日期间隔超过 天且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值 万美元的业务； （六）其他应报告的事项。

 

(2). 个人提取外币现钞当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；个人出境赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家，确有需要提取超过等值 万美元以上外币现钞的，凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《 》为个人办理提取外币现钞手续。

 

(3). 境内机构关闭境外账户的，应自关户之日起 个工作日内持境外开户行的销户通知书向所在地外汇局报告，账户内资金余额调回境内。

 

(4). 支付机构及合作银行应依法履行 、 义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体身份和交易信息等依法严格保密。

 

(5). 免税商品，是指免税商品经营单位、免税商店按照 核准的经营品种，向 规定的特定对象销售的进口及国产商品，包括免税品和免税外汇商品。

 

(6). 发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后 个工作日内进行该款项的申报。

 

(7). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

(8). 支付机构应建立健全外汇业务风控制度和技术系统，设立外汇业务 岗，并对制度和技术系统进行持续评估完善。

 

(9). 办理单笔等值5万美元以上的服务贸易对外支付，境内机构和个人应先按照服务贸易对外支付 有关规定办理备案手续，银行应核验服务贸易等项目对外支付纸质或电子 表。

 

(10). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值 万美元。对于有 、 超限额需求的，支付机构应向注册地分局提出登记变更申请。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 居民个人购汇后，因故未能出境，所购外汇则（）

A. 可以全部提取现钞

B. 年底总额内或外均可保留现汇

C. 必须结汇

D. 年度总额内的可以保留现汇，年度总额外的不可以保留现汇，必须结汇

 

(12). 外汇局每日通过（）系统向发卡金融机构发送暂停持境内银行卡在境外提取现金个人名单，发卡金融机构应不晚于北京时间当日17点起暂停名单内所列个人使用本机构银行卡在境外提取现金

A. 银行卡境外交易外汇管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 个人外汇业务系统

D. 个人结售汇系统

 

(13). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的（）

A. 对外支付

B. 结汇

C. 担保

D. 借贷

 

(14). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(15). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(16). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，C类企业贸易外汇收支须经外汇局（）后办理

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(17). 境外非居民到中国留学，学制3年，境内大学收到留学生从境外汇来的学费，应申报在（） 项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(18). 违反《个人外汇管理办法》及实施细则规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币（）万元和1000元以下的罚款。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(19). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）美元以下（含）服务贸易外汇资金，无需向税务机关进行税务备案表。

A. 3万

B. 5万

C. 8万

D. 10万

 

(20). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(21). 境内机构在不同银行网点开立的外汇账户，可以相互划转资金的账户为（）

A. 经常项目结算账户与待核查账户

B. 经常项目结算账户与捐赠账户

C. 经常项目结算账户与经常项目结算账户

D. 经常项目结算账户与贷款账户

 

(22). 境内酒店将房间租给境外企业作为办公场所， 收到境外企业汇来的租金时应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(23). 金融机构收到境外汇款当日应按要求编写国际收支号码进行申报，并于（）将基础信息导入国际收支网上申报系统。

A. 第二个工作日中午12：00前

B. 当日申报结束

C. 三个工作日内

D. 五个工作日内

 

(24). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，按规定对其贸易进出口交易单证的（）及其与贸易外汇收支的（）进行合理审查。

A. 真实性/一致性

B. 正确性/准确性

C. 一致性/及时性

D. 准确性/特殊性

 

(25). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(26). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 3

B. 5

C. 2

D. 不限

 

(27). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(28). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）是在（）正式发布的。

A. 2007年8月1日

B. 2008年8月1日

C. 2008年5月1日

D. 2009年8月1日

 

(29). 《支付机构外汇业务管理办法 》 所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的（）项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务

A. 经常

B. 资本

C. 贸易

D. 服务

 

(30). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(32). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(33). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(34). （）可以开立申请开立外汇现钞账户

A. 司法机构

B. 个人

C. 行政执法机构

D. 任意一家企业

E. 境外企业

 

(35). 个人将1万外币旅行支票兑换成外币现钞，需要提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 向银行所在地外汇局事前报备

C. 签发30天内的《提取外币现钞备案表》

D. 有交易额的证明材料

 

(36). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(37). 境内企业可以使用下列（）外汇资金，开展境外放款业务

A. 自有外汇

B. 人民币购汇

C. 国内外汇贷款

D. 经外汇局核准的外币资金池内资金

 

(38). 汽车金融公司的结汇资金仅限于（）

A. 提供购车贷款

B. 举借外债

C. 支付对外担保

D. 支付公司日常经营费用

E. 经外汇局批准的其他用途

 

(39). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。沈某的结汇资金属性应选（）

A. 沈某属境外个人，境外个人结汇资金属性应按结汇资金用途填写，所以应为“旅游”

B. 境外个人结汇资金属性应按结汇资金来源填写，因来源是工资收入，所以应为“职工报酬和赡家款”

C. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他经常转移

D. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他服务

 

(40). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040 邮政及寄递服务”包括（）

A. 邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B. 快递和上门送货

C. 邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D. 与邮政通讯系统相关的管理服务

E. 提供给旅行者的邮政服务

 

(41). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月5日的业务，说法正确的是（）

A. 境内个人经常项目项下非经营性购汇年度总额为等值5万美元

B. 个人提取外币现钞当日累计等值5万美元以下（含）的，可以在银行直接办理

C. 银行无需审核有关材料即可直接为张三办理11000美元的现钞提取业务

D. 张三需要事先凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备

 

(42). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。李某存入美元现钞，小张应进行以下操作（）

A. 审核李某本人有效身份证件后办理

B. 审核李某本人有效身份证件、李某本人海关进境申报单

C. 审核李某本人有效身份证件、李某本人原存款银行外币现钞提取单据

D. 在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

 

(43). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

(44). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

(45). 境内个人向境外支付（）费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。

A. 留学

B. 旅游

C. 探亲

D. 咨询服务

E. 管理费

 

(46). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(47). 关于国际收支申报号码，是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。以下正确的是：

A. 第1至12位为金融机构代码

B. 第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期／结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）

C. 第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号。

 

(48). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(49). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(50). 以下用语解释正确的是：

A. 境内银行，是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行。

B. 结汇中转行，是指收到款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

C. 境内非居民，是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。

D. 境外居民，是指在境外办理收付款业务的中国居民。

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证。

 

正确 错误

(52). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理结汇按人民币资金来源确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(53). 中国驻外使领馆及中方工作人员的身份仍为中国居民。

 

正确 错误

(54). 持有外国人永久留居身份证的境外个人适用购汇年度便利化额度。

 

正确 错误

(55). 在中华人民共和国禁止所有外币流通，并不得以外币计价结算。

 

正确 错误

(56). 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。

 

正确 错误

(57). 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。

 

正确 错误

(58). 对于仅持有中国护照的个人也可办理个人结售汇业务。

 

正确 错误

(59). 银行及个人本外币兑换特许机构代售的外币旅行支票应限于境外旅游、朝觐、探亲会友、境外就医、留学等货物贸易和服务贸易项下的对外支付，不得用于资本项下的对外支付。

 

正确 错误

(60). 个人（包括境内个人和境外个人）经常项目外汇汇出境外，持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据

 

正确 错误

(61). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，仅可以自有外汇支付，不得购汇支付。

 

正确 错误

(62). 个人移居国外后，其境内的资产产生的收益，属于资本项目收益，应当留在国内。

 

正确 错误

(63). 在境内机构工作的外籍华侨港、澳、台人员办理购、付汇不需提交税务凭证。

 

正确 错误

(64). 境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇；境外个人经常项目外汇汇出境外，无需提供有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(65). 德国航空公司为中国居民提供从德国前往法国的飞行服务，中国居民向该航空公司支付机票款应申报在空运客运运输项下。

 

正确 错误