填空题，每题分值1分，共10题

(1). 服务贸易外汇收支应具有真实、合法的交易基础，境内机构和境内个人不得虚构贸易背景办理外汇收支业务， 不得以 等方式规避外汇管理。

 

(2). 对于违规风险较高的交易，支付机构应要求市场交易主体提供相关单证材料。不能确认交易 的，应拒绝办理。相关材料留存 5 年备查。

 

(3). 支付机构依据本办法办理 后方可开展外汇业务。支付机构应遵循“了解客户”“了解业务”及“尽职审查”原则，在登记的业务范围内开展经营活动。

 

(4). 支付机构应通过 于每月 日前向 报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据。

 

(5). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体 和 信息等依法严格保密。

 

(6). 境内机构应通过 办理捐赠外汇收支。银行应为境内机构开立 ，并纳入外汇账户管理信息系统管理。

 

(7). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护市场交易主体 ，对市场交易主体身份和交易信息等依法严格保密。

 

(8). 支付机构应建立健全外汇业务风控制度和技术系统，设立外汇业务 岗，并对制度和技术系统进行持续评估完善。

 

(9). 个人项下结售汇业务，合作银行应根据支付机构的数据，在办理结售汇之日后的第 个工作日内对于单笔金额等值 美元以下的区分 和 汇总后以 名义逐笔录入个人外汇业务系统。

 

(10). 企业应按照 、 原则办理货物贸易外汇收支业务，外汇管理法规另有规定的除外。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为（）

A. 买入和卖出价

B. 最高和最低价

C. 现钞和现汇价

D. 开盘和收盘价

 

(12). 货物贸易项下B、C类企业不得办理（）天以上（不含）的延期收款或延期付款业务。

A. 30

B. 60

C. 90

D. 120

 

(13). 违反《个人外汇管理办法》及实施细则规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币（）万元和1000元以下的罚款。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(14). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(15). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 2

 

(16). 支付机构按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立（）个外汇备付金账户。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(17). 《中华人民共和国外汇管理条例》由（）颁布施行

A. 全国人大常委会

B. 国务院

C. 国家外汇管理局

D. 中国人民银行

 

(18). 延期或者分期缴纳罚（没）款期限最长不得超过（）个月

A. 1

B. 3

C. 4

D. 5

 

(19). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(20). 贸易项下C类企业不得办理（）外汇收支业务。

A. 转口贸易

B. 进出口贸易

C. 来料加工

D. 补偿贸易

 

(21). 本人与其直系亲属账户间的资金划转，无需提供的材料是（）

A. 本人有效身份证件

B. 直系亲属关系证明

C. 存款证明

D. 直系亲属有效身份证件

 

(22). 境内企业委托境外软件开发公司开发管理系统，其向境外支付的管理系统开发费用应申报在（）项下

A. 121010-一般贸易

B. 227020-计算机服务

C. 227030-信息服务

D. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

 

(23). 境内银行卡在境外使用被完全禁止的是（）。

A. 支付服务公司—购买项下货币转账

B. 支付服务公司—商户（支付交易）

C. 赌博交易

D. 以上皆是

 

(24). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(25). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(26). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(27). 支付机构注册地分局同意其变更申请的，为支付机构办理登记变更， 变更后的有效期（）。

A. 3

B. 5

C. 与原登记有效期一致

D. 重新计算有效期

 

(28). 境内机构违反外汇管理规定的，除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处（） 以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A. 1万元以上5万元以下

B. 10万元以上50万元以下

C. 5万元以上50万元以下

D. 20万元以上100万元以下

 

(29). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）是在（）正式发布的。

A. 2007年8月1日

B. 2008年8月1日

C. 2008年5月1日

D. 2009年8月1日

 

(30). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（）

A. 外币现钞，包括纸币、铸币

B. 外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等

C. 外币有价证券，包括债券、股票等

D. 特别提款权

E. 其他外汇资产

 

(32). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(33). 我国国际收支申报种类包括（）

A. 通过金融机构进行国际收支统计申报

B. 证券投资统计申报

C. 金融机构对境外资产负债及损益申报

D. 汇兑业务统计申报

 

(34). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。对违反个人外汇分拆管理规定的，对金融机构可以采取何种处罚？对银行从业人员采取（）处罚

A. 责令更正、给予警告

B. 对机构处以30万以下罚款

C. 对机构处以20万以上100万以下罚款

D. 对个人可以处以5万以下的罚款

E. 对个人依法追究刑事责任

 

(35). 下列哪些情况，由外汇管理机关没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇

C. 变相买卖外汇

D. 非法介绍买卖外汇数额较大的

E. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

 

(36). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

(37). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(38). 支付机构变更（）事项的， 应事前向注册地分局提出登记变更申请

A. 业务范围或业务子项

B. 合作银行

C. 单笔交易金额限额

D. 公司外汇业务负责人

 

(39). 以下关于境内银行个人外币卡外汇管理政策描述正确的是（）

A. 可以在境内银行营业柜台提取人民币现钞

B. 可在发卡金融机构营业柜台提取相应外币需要现钞

C. 可在境内外资银行自动柜员机上提取外币现钞

D. 禁止透支提取外币现钞

 

(40). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(41). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(42). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(43). 国际收支统计申报单包括（）

A. 涉外收入申报单

B. 境外汇款申请书

C. 境内汇款申请书

D. 对外付款/承兑通知书

E. 境内付款/承兑通知书

 

(44). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(45). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(46). 以下属于个人分拆结售汇行为的是（）

A. 境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇会给境内5个以上不同个人，收款人分别结汇

B. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇会给境外同一个人或机构

C. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户

D. 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇

 

(47). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(48). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。A银行如果不服处罚决定，应在（）天内向（）部门申请行政复议？

A. 30天、当地法院

B. 30天、所在省的省会中心支行

C. 60天、当地法院

D. 60天、所在省的省会中心支行

 

(49). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(50). 国际收支统计申报办法所称中国居民，是指：（）

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）

D. 境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

E. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，持外币现钞汇出单笔等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(52). 持有外国人永久留居身份证的境外个人适用购汇年度便利化额度。

 

正确 错误

(53). 境内机构可根据自身经营需要确定存放境外期限，或将存放境外资金调回境内。

 

正确 错误

(54). 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。

 

正确 错误

(55). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(56). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定审核企业填写的申报单证，向外汇局报送信息。

 

正确 错误

(57). 境外个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(58). 初次收入（收益）和二次收入（经常转移）项下外汇管理按照《服务贸易外汇管理指引》执行。

 

正确 错误

(59). 外汇管理机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。

 

正确 错误

(60). 支付机构应向市场交易主体明示支付机构提供的汇率标价，不得擅自调整汇率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

 

正确 错误

(61). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转的资金限于当日的对外支付，不得划转后结汇。

 

正确 错误

(62). 对于不在名录的企业，银行和支付机构原则上不得为其办理贸易外汇收支业务

 

正确 错误

(63). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金用途确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(64). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与直系亲属账户之间。

 

正确 错误

(65). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误