填空题，每题分值1分，共10题

(1). 银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时，在涉外收支申报交易附言中标注 字样。

 

(2). 、 负责支付机构名录登记管理。

 

(3). 已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的，企业应于列入之日起 日内调回境外账户资金余额

 

(4). 符合下列条件的经常项目交易，境内机构可以按规定在银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞： （一）银行汇路不畅的经常项目交易； （二）向战乱、金融条件差的国家支付的经常项目支出； （三）国际海运船长借支项下； （四）境内机构公务出国项下每个团组平均每人提取外币现钞金额在等值 万美元以下（含）的。 除上述规定情况外，确需提取外币现钞的交易，应向所在地外汇局提交交易 、 和 的说明材料，办理登记手续。

 

(5). 具有关联关系的境内外机构间发生的代垫或分摊费用，原则上不得超过 个月

 

(6). 外汇局对跨境电子商务、市场采购贸易、外贸综合服务等贸易新业态涉外收支依法实施监督管理，开展监测、核查和检查。对异常交易主体实施 管理，向银行和支付机构发布。持续对审核交易电子信息的银行和支付机构进行评估，并依法退出不符合条件的银行或支付机构。

 

(7). 从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款 ，并按规定办理 数据和 数据申报。跨境电子商务企业出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入可与相应货物的出口报关金额不一致。跨境电子商务企业按现行货物贸易外汇管理规定报送外汇业务报告。

 

(8). 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和 办理， 的兑回有效期为自兑换日起 个月；对于当日累计兑换不超过等值 美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值 美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。

 

(9). 支付机构外汇备付金账户纳入 管理，合作银行应及时按照规定将数据报送外汇局。

 

(10). 对于违规风险较高的交易，支付机构应要求市场交易主体提供相关单证材料。不能确认交易 的，应拒绝办理。相关材料留存 5 年备查。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

(12). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(13). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(14). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(15). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(16). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(17). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(18). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对（） 国际支付和转移不予限制。

A. 经常项目

B. 资本项目

C. 经常和资本项目

D. 所有

 

(19). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(20). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(21). 因公出国购汇应统计在（）

A. 运输

B. 旅游

C. 咨询服务

D. 其他服务

 

(22). 凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写（）

A. 涉外收入统计表

B. 各类申报凭证

C. 单位基本情况表

D. 对外付款日结单

 

(23). 以下不会因情节严重处以违法金额30%以上等值以下罚款的有（）

A. 非法结汇

B. 擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的

C. 有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的

D. 以上都是

 

(24). 外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于（） 人，并应当出示证件。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

 

(25). 转口贸易是指货物直接从生产国到消费国，但交易由（）与生产国和消费国分别进行。

A. 中间国

B. 生产国

C. 消费国

D. 付汇国

 

(26). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(27). 若结汇金额中既含有货物贸易资金又含有服务贸易资金且不能准确区分的话，则按照（）统计

A. 任意一项

B. 各占一半

C. 占比小者

D. 占比大者

 

(28). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(29). 本人与其直系亲属账户间的资金划转，无需提供的材料是（）

A. 本人有效身份证件

B. 直系亲属关系证明

C. 存款证明

D. 直系亲属有效身份证件

 

(30). 一般来说，某国的国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率（）

A. 坚挺

B. 疲软

C. 波动

D. 稳定

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 以下说法正确的是：

A. 对分拆结售汇特征明显，银行觉得存在疑似分拆结售汇行为的，应不予办理。

B. 对分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。

C. 个人结售汇虽有分拆结售汇特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下，银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；如个人无法提供的，则银行不予办理。

D. 银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，以避免同一个人再次办理分拆业务；同时，应于发现之日起三个工作日内向国家外汇管理局所在地分/支局报告。

 

(32). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（）

A. 外币现钞，包括纸币、铸币

B. 外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等

C. 外币有价证券，包括债券、股票等

D. 特别提款权

E. 其他外汇资产

 

(33). 关于国际收支申报中银行留存单证时限表述正确的是（）

A. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少5年

B. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》的保存期限至少24个月

C. 纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》需永久保存

D. 纸质《单位基本情况表》需永久保存

 

(34). 金融机构为关注客户办理就医及健康相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 邀请函

C. 境内银行担保证明

D. 病人病历

E. 境内中介与病人所签协议或境内医院推荐证明

 

(35). 从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 修理

B. 油料费

C. 租船费

D. 港杂费

E. 出口运费

 

(36). 金融机构在办理贸易外汇收支过程中，发现企业存在异常或可疑行为的，应及时向外汇局报告，以下哪些可以不向外管局书面报告：

A. 涉嫌通过构造交易、虚假交易或未按规定收付汇

B. 未在规定期限内提供报关信息且无合理解释

C. 涉嫌重复使用报关信息且无合理解释

D. 涉嫌使用虚假报关信息的

 

(37). 境内个人是指持有（）的中国公民。

A. 中华人民共和国居民身份证

B. 中国护照

C. 户口簿

D. 临时身份证

E. 境内永久居留权

 

(38). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(39). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(40). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(41). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(42). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(43). 个人将1.1万美元旅行支票直接存入个人外汇账户，需提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C. 不占用年度便利化额度的需提供有交易额的相关材料

D. 《携带外汇出境许可证》

 

(44). 如发现“已核查”状态外商投资企业的《单位基本情况表》关键要素有误时，应将（）传真至相关外汇局。

A. 单位基本情况表

B. 组织机构代码证

C. 营业执照（副本）

D. 外商投资企业批准证书

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(46). 按照国家外汇管理局规定，被加入“关注名单”的个人当年及之后二年内在（）不能办理结售汇业务。

A. 网上银行

B. 银行柜台

C. 电话银行

D. 自助终端

E. 手机银行

 

(47). 国际收支统计申报单包括（）

A. 涉外收入申报单

B. 境外汇款申请书

C. 境内汇款申请书

D. 对外付款/承兑通知书

E. 境内付款/承兑通知书

 

(48). 以下对中国居民说法正确的是

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，包括外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员，但外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国长期出国人员（在境外留居时间1年以上）、在境外留学人员、就医人员以及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

D. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(49). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关（）

A. 责令限期改正

B. 没收违法所得

C. 并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 并处30万元以下的罚款

E. 情节严重或者逾期不改正的，责令停止经营相关业务

 

(50). 办理服务贸易外汇收支业务，应当按照国家外汇管理规定对交易单证的真实性与外汇收支的一致性进行合理审查，确认交易单证所列的（）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。

A. 性质

B. 金额

C. 交易主体

D. 交易日期

E. 交易币种

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 金融机构不得超出外汇管理局批准的业务范围从事结售汇业务活动。

 

正确 错误

(52). 金融机构应于贸易收款后10个工作日内及时、准确、完整地通过国际收支网上申报系统（银行版）向外汇局报送贸易收款核查信息

 

正确 错误

(53). 境内机构开立外汇账户适用的法规为《境内外汇账户管理规定》。

 

正确 错误

(54). 不具有雇佣关系的不同经济体居民因服务合约产生的收入和支出应计入职工报酬。

 

正确 错误

(55). 金融机构在为客户办理移民财产转移购付汇业务时，应当审核移民原户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误

(56). 跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于国际收支统计申报范围。

 

正确 错误

(57). 对于仅持有中国护照的个人也可办理个人结售汇业务。

 

正确 错误

(58). 国家实行国际收支统计申报制度。

 

正确 错误

(59). 国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足0.5美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。

 

正确 错误

(60). 行政复议或者行政诉讼期间，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。

 

正确 错误

(61). 外汇局对出借本人便利化额度及其他方式规避便利化额度及真实性管理的个人，列入“关注名单”管理，并通过银行以《个人外汇业务“关注名单”告知书》予以告知。

 

正确 错误

(62). 外汇管理机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。

 

正确 错误

(63). 个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

 

正确 错误

(64). 企业办理货物贸易外汇收入，必须开立出口收入待核查账户。

 

正确 错误

(65). 经营结汇、售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以自由在银行间外汇市场进行外汇交易。

 

正确 错误