填空题，每题分值1分，共10题

(1). 在分类监管有效期内，此前导致降级的情况已改善或纠正，且没有发生导致B类、C类等规定情形的B类企业，自列入 B 类之日起 个月后，可经外汇局登记办理该业务。

 

(2). C类企业需 到所在地外汇局办理登记手续，银行凭《登记表》办理。外汇局办理登记手续时，对于以信用证、托收方式结算的，审核合同；对于以预付、预收货款方式结算的，审核合同和发票；对于以其他方式结算的，审核报关单和合同，货物不报关的，可提供运输单据等其他证明材料代替报关单

 

(3). 已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的，企业应于列入之日起 日内调回境外账户资金余额

 

(4). 及其 依法对支付机构开展外汇业务进行监督管理。支付机构、合作银行及市场交易主体应予以配合。

 

(5). 符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起{30}天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息： （一）30 天以上的预收货款、预付货款； （二）90 天以上的延期收款、延期付款； （三）90 天以上的远期信用证、海外代付等进口贸易融资； （四）B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上的延期收款、延期付款； （五）同一笔离岸转手买卖收支日期间隔超过 天且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值 万美元的业务； （六）其他应报告的事项。

 

(6). 经备案的跨国公司可根据经营需要，通过主办企业办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务。原则上每个自然月轧差净额结算不少于 次

 

(7). 为便利跨境电子商务结算，促进支付机构外汇业务健康发展，防范跨境资金流动风险，根据《中华人民共和国电子商务法》、《 》、《非金融机构支付服务管理办法》等有关法律法规，制定《支付机构外汇业务管理办法》

 

(8). 支付机构应尽职核验市场交易主体身份的 、 。为市场交易主体办理的外汇业务应当具有真实、合法的交易基础，且符合国家有关法律法规，不得以任何形式为非法交易提供服务。支付机构应对交易的真实性、合法性及其与外汇业务的一致性进行审查。

 

(9). 边境贸易，包括 和

 

(10). 外贸综合服务企业可根据客户委托，代办出口收汇手续。外贸综合服务企业风险控制体系健全，具备 、 的技术条件

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 办理具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易项下外汇收支，代垫或分摊期限不得超过（）

A. 3个月

B. 6个月

C. 12个月

D. 18个月

 

(12). 外汇局送达文书材料，可以公告送达。自发出公告之日起，经过（），即视为送达。

A. 十日

B. 二十日

C. 三十日

D. 六十日

 

(13). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）美元以下（含）服务贸易外汇资金，无需向税务机关进行税务备案表。

A. 3万

B. 5万

C. 8万

D. 10万

 

(14). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(15). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(16). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(17). 境内居民收到境外居民汇入的款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金用途性质

B. 境外居民的资金来源性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(18). 申报单中有关收/付款人国别是指（）

A. 收/付款银行所在国家/地区

B. 收/付款人常驻的国家/地区

C. 收/付款人的开户银行所在国家/地区

D. 交易发生地

 

(19). 外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于（） 人，并应当出示证件。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

 

(20). 企业办理跨境人民币收入时，在国际收支申报系统中“币种/金额”应申报在（）栏

A. 结汇金额

B. 现汇金额

C. 其他金额

D. 无需申报

 

(21). 税务备案表应由（）出具。

A. 地税管理机关

B. 国税管理机关

C. 二者均可

D. 国家税务总局

 

(22). 个人结汇和境内个人购汇年度总额为（）万美元。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

 

(23). 违反外汇管理行为在（）年内未被发现的，不再给予行政处罚，法律另有规定的除外。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(24). 外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的；由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处（）罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

A. 1万以上5万以下

B. 10万以上50万以下

C. 5万以上10万以下

D. 20万元以上100万以下

 

(25). 行政处罚当事人收到行政处罚决定书之日起60日内不申请行政复议，又不履行行政处罚决定的，外汇局按照《行政强制法》的规定，自期限届满起（）内，向人民法院申请强制执行。

A. 1个月

B. 2个月

C. 3个月

D. 4个月

 

(26). 个人外汇账户按主体分类应区分（）

A. 经常与资本

B. 贸易与非贸易

C. 境内个人与境外个人

D. 进口与出口

 

(27). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(28). 凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写（）

A. 涉外收入统计表

B. 各类申报凭证

C. 单位基本情况表

D. 对外付款日结单

 

(29). 支付机构按照外汇账户管理有关规定，在每家合作银行开立（）个外汇备付金账户。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(30). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由（）在自身业务系统内实现，人民币卡由（）在自身业务系统内实现。

A. 发卡金融机构，境内人民币卡清算组织

B. 银联国际，银联

C. 发卡金融机构，银联国际

D. 国家外汇管理局，金融人民币卡清算组织

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 根据期权的履约期限不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(32). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040 邮政及寄递服务”包括（）

A. 邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B. 快递和上门送货

C. 邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D. 与邮政通讯系统相关的管理服务

E. 提供给旅行者的邮政服务

 

(33). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(34). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(35). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）所指的外汇，包括（）

A. 外币现钞

B. 外币有价证券

C. 外汇存款

D. 特别提款权

 

(36). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(37). 对方“付款人/收款人常驻国家（地区）”相关填报要求如下正确的是：

A. 对于境内居民通过境内银行与境外（或境内）非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外（或境内）非居民的常驻国家或地区。

B. 对于境内居民通过境内银行与境外居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民的常驻国家或地区。

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民境外账户开户银行所在国家或地区。。

 

(38). 以下属套汇行为的是（）

A. 以外汇收付应当以人民币收付的款项

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(39). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。李某存入美元现钞，小张应进行以下操作（）

A. 审核李某本人有效身份证件后办理

B. 审核李某本人有效身份证件、李某本人海关进境申报单

C. 审核李某本人有效身份证件、李某本人原存款银行外币现钞提取单据

D. 在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

 

(40). 外汇储蓄账户的收支范围（）

A. 经营性外汇收付

B. 非经营性外汇收付

C. 本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D. 与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

 

(41). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关（）

A. 责令限期改正

B. 没收违法所得

C. 并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 并处30万元以下的罚款

E. 情节严重或者逾期不改正的，责令停止经营相关业务

 

(42). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(43). 个人本外币兑换特许业务基本管理原则（）

A. 特许机构应通过个人结售汇系统办理货币兑换业务

B. 境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理

C. 特许机构不得为超过年度总额的客户办理兑换业务

D. 个人本外币兑换特许机构应防止客户通过特许业务实施分拆结售汇

 

(44). 符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况，包括哪些：

A. 因企业分立、合并等原因导致进出口与收付汇主体不一致

B. 捐赠进口项下进口与付汇主体不一致

C. 符合条件的市场采购贸易项下委托第三方报关出口、以自身名义办理收汇

D. 海关特殊监管区域内机构采取的货物流与资金流不对应的交易方式

E. 经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况等

 

(45). 支付机构变更（）事项的， 应事前向注册地分局提出登记变更申请

A. 业务范围或业务子项

B. 合作银行

C. 单笔交易金额限额

D. 公司外汇业务负责人

 

(46). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(47). 贸易外汇收支业务管理范围为以下（）等方面

A. 与境外、境内保税区的贸易货款收付

B. 通过离岸账户、境外机构境内账户收支的进出口货款

C. 深加工结转项下境内收付款

D. 转口贸易项下收付汇

E. 境内贸易收付款

 

(48). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(49). 境内个人向境外支付（）费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。

A. 留学

B. 旅游

C. 探亲

D. 咨询服务

E. 管理费

 

(50). 以下属于个人分拆结售汇行为的是（）

A. 境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇会给境内5个以上不同个人，收款人分别结汇

B. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇会给境外同一个人或机构

C. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户

D. 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 人民币自由兑换的前提是人民币国际化。

 

正确 错误

(52). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。

 

正确 错误

(53). 在中华人民共和国禁止所有外币流通，并不得以外币计价结算。

 

正确 错误

(54). 境外个人经常项目外汇汇出境外，外汇账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理

 

正确 错误

(55). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误

(56). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对经常项目国际支付和转移，不予限制

 

正确 错误

(57). 居民个人现汇账户存款汇出境外用于经常项目支出，一次性汇出等值5万美金以上的，可以直接到银行办理。

 

正确 错误

(58). 金融机构在为客户办理移民财产转移购付汇业务时，应当审核移民原户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误

(59). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，以其经常项目外汇账户、外汇资本金账户以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买，或可用人民币账户内资金购汇后购买

 

正确 错误

(60). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(61). 汇率是指两种不同货币之间的兑换价格。如果把外汇也看作是一种商品，那么汇率即是在外汇市场上用一种货币购买另一种货币的价格。

 

正确 错误

(62). 法院开立对公外币现钞账户，应提交外汇局核准件。

 

正确 错误

(63). 境内个人外汇储蓄账户外汇汇出境外，凭本人有效身份证件办理。

 

正确 错误

(64). 中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应通过外汇局申报交易内容。

 

正确 错误

(65). 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。

 

正确 错误