填空题，每题分值1分，共10题

(1). 财政资金预算内的机关、事业单位和社会团体等办理 用汇项下提取外币现钞业务，可按规定直接到银行办理。 本指引所称 用汇，是指驻外机构用汇、出国用汇、留学生用汇、外国专家用汇、国际组织会费用汇、救助与捐赠用汇、对外宣传用汇、股金与基金用汇、援外用汇、境外朝觐用汇及部门预算中确定的其他用汇项目。

 

(2). 除下列情况外，银行应将个人结售汇数据录入 （简称 ： （一）通过外币代兑机构发生的结售汇； （二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值 美元（含）的结汇； （三）外币卡（含境内卡和境外卡）境内消费结汇； （四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （五）境内卡境外使用后购汇还款； （六）通过自助兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单向兑换。

 

(3). 发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后 个工作日内进行该款项的申报。

 

(4). 海关特殊监管区域，是指保税区、出口加工区、保税物流园区、跨境工业区、保税港区、综合保税区等海关实行 的特定区域。

 

(5). 支付机构及合作银行应依法履行 、 义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体身份和交易信息等依法严格保密。

 

(6). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

(7). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的 内确定实际的 。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(8). 支付机构自有外汇资金账户的 、 应遵循现行外汇管理规定。

 

(9). 银行违反本指引等货物贸易电子单证外汇管理规定受到行政处罚的，应暂停为新企业以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务 年。

 

(10). 个人存入外币现钞当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 货物贸易从属费用中的佣金及回扣的外汇收入结汇和外汇支出售汇统计在（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 咨询

D. 运输

 

(12). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，如实际的单笔金额高于等值（）美元，第三方支付机构应以客户名义，逐笔申报还原数据

A. 3000

B. 10000

C. 5000

D. 1000

 

(13). 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违反所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 40%

 

(14). 境内居民向境外居民支付款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金来源性质

B. 境外居民的资金用途性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(15). 我国目前实行的汇率制度是（）

A. 固定汇率制

B. 浮动汇率制

C. 联系汇率制

D. 管理浮动汇率制

 

(16). 境内银行卡在境外使用被完全禁止的是（）。

A. 支付服务公司—购买项下货币转账

B. 支付服务公司—商户（支付交易）

C. 赌博交易

D. 以上皆是

 

(17). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，（）是错误的。

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区。

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国。

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区。

 

(18). 金融机构可通过（）查询全国企业名录信息

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境资金流动监测与分析系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(19). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(20). 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人（）

A. 注册的国家或地区

B. 开户银行所在国家或地区

C. 常驻的国家或地区

D. 交易发生地

 

(21). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

(22). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(23). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(24). 境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。

A. 经常项目外汇账户

B. 资本项目外汇账户

C. 捐赠外汇账户

D. 特殊外汇账户

 

(25). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，按规定对其贸易进出口交易单证的（）及其与贸易外汇收支的（）进行合理审查。

A. 真实性/一致性

B. 正确性/准确性

C. 一致性/及时性

D. 准确性/特殊性

 

(26). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(27). 办理具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易项下外汇收支，代垫或分摊期限不得超过（）

A. 3个月

B. 6个月

C. 12个月

D. 18个月

 

(28). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(29). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(30). 货物贸易项下B、C类企业不得办理（）天以上（不含）的延期收款或延期付款业务。

A. 30

B. 60

C. 90

D. 120

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(32). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(33). 境内个人向境外支付（）费用单笔等值5万美元（不含）以上的无需办理和提交税务备案表。

A. 留学

B. 旅游

C. 探亲

D. 咨询服务

E. 管理费

 

(34). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(35). 境内个人是指持有（）的中国公民。

A. 中华人民共和国居民身份证

B. 中国护照

C. 户口簿

D. 临时身份证

E. 境内永久居留权

 

(36). 金融机构为关注客户办理留学及教育相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证

C. 留学保证金凭证

D. 录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明

 

(37). 支付机构有下列（）情形之一的，外汇局对其实施风险提示、责令整改、调整大额收支交易报告要求等措施

A. 外汇业务管理制度和政策落实存在问题

B. 交易真实性、合法性审核能力不足

C. 外汇备付金管理存在风险隐患

D. 不配合作银行审核、核查

E. 频繁变更外汇业务高级管理人员

F. 其他可能危机支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(38). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(39). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223022 留学及教育相关旅行（一年以上）” 包括（）

A. 留学生学费或培训费

B. 留学及教育相关旅行期间购买的餐饮服务

C. 留学及教育相关旅行期间购买的住宿服务

D. 留学及教育相关旅行期间购买的当地运输和医疗卫生服务

E. 在本经济体接受非居民提供的教育培训服务，如接受远程教育培训服务

 

(40). 根据期权的履约期限不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(41). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(42). 《涉外收入申报单》中“收款人”名称填写的依据包括（）

A. 收款人预留银行印鉴

B. 外汇局签发的《特殊机构赋码通知书》上的名称

C. 国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证上的名称

D. 习惯性称呼

 

(43). 个人将1.1万美元旅行支票直接存入个人外汇账户，需提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C. 不占用年度便利化额度的需提供有交易额的相关材料

D. 《携带外汇出境许可证》

 

(44). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(46). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(47). 收益和经常转移包括（）的外汇收入结汇和外汇支出售汇。

A. 职工报酬

B. 赡家款

C. 投资收益

D. 其他经常转移

E. 金融和保险服务

 

(48). 境内某居民张某在办理相关资质后，从事小额对外货物贸易业务，通过个人贸易结算 账户结算进出口货款，则这些款项的结售汇，应计入（）

A. 货物贸易

B. 服务贸易

C. 居民个人

D. 中资机构

 

(49). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(50). 以下属于国际金融组织的是：

A. 国际货币基金组织

B. 世界银行集团

C. 国际开发协会

D. 国际农业发展基金组织

E. 欧洲投资银行

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 违反外汇管理行为当事人主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的, 根据相关规定可以依法从轻或者减轻行政处罚。

 

正确 错误

(52). 在国际收支中，判断居民与非居民的唯一标准是交易者的地域关系。

 

正确 错误

(53). 注册地外汇分局应在支付机构提交申请材料之日起20个工作日内做出核准或不予核准的决定。

 

正确 错误

(54). 境内机构可以出租、出借或者串用外汇账户。

 

正确 错误

(55). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(56). 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日或次日的对外支付，不得划转后结汇。

 

正确 错误

(57). 违反外汇管理行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。

 

正确 错误

(58). 国际组织驻华机构的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(59). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在“职工报酬和赡家款”。

 

正确 错误

(60). 境内机构应按规定以书面形式向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

 

正确 错误

(61). 人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。

 

正确 错误

(62). 境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇；境外个人经常项目外汇汇出境外，无需提供有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(63). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(64). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金用途确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(65). 境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误