填空题，每题分值1分，共10题

(1). 市场交易主体、支付机构及合作银行应遵守国家有关法律法规，不得以 、 等方式逃避监管。

 

(2). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

(3). 个人存入外币现钞当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

 

(4). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业： （一）近 个月受到外汇局处罚且情节严重的； （二）阻挠或拒不接受外汇局核查，或向外汇局提供虚假资料； （三）B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准的； （四）被外汇局与国家相关主管部门实施 的。

 

(5). 支付机构自有外汇资金账户的 、 应遵循现行外汇管理规定。

 

(6). 支付机构应妥善保存办理外汇业务产生的各类信息。客户登记有效期内应持续保存， 后，相关材料和数据至少保存 5 年。

 

(7). 支付机构应根据本办法要求报送相关业务数据和信息，并保证数据的 、 、 和 。

 

(8). 具有关联关系的境内外机构间发生的代垫或分摊费用，原则上不得超过 个月

 

(9). 外汇局要求境内机构、个人和银行提交相关材料的，境内机构、个人和银行应在收到《核查通知书》之日起 个工作日内，按要求向外汇局提交材料

 

(10). 国家外汇管理局及其分支局实行 登记管理，通过 发布名录。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。

A. 境内机构在境外发生的差旅费用

B. 境内机构在境外代表机构的办公经费

C. 境外个人在境内的工作报酬

D. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

 

(12). 转口贸易是指货物直接从生产国到消费国，但交易由（）与生产国和消费国分别进行。

A. 中间国

B. 生产国

C. 消费国

D. 付汇国

 

(13). 境内出口商将从国外进口商处收到的外汇卖给外汇指定银行的行为是（）

A. 外汇买卖

B. 结汇

C. 售汇

D. 外汇调剂

 

(14). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(15). 境内个人经常项目非经营性结汇的资金来源正确的是（）

A. 直系亲属救助

B. 遗产继承

C. 就医

D. 其他服务贸易

 

(16). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）新增外汇业务人员配置要求，至少要具备（） 名熟悉外汇业务的人员。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(17). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(18). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(19). 金融机构可通过（）查询全国企业名录信息

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境资金流动监测与分析系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(20). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(21). 货物贸易从属费用中的佣金及回扣的外汇收入结汇和外汇支出售汇统计在（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 咨询

D. 运输

 

(22). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(23). 个人结汇和境内个人购汇年度总额为（）万美元。

A. 1

B. 3

C. 5

D. 10

 

(24). 对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以（）的人民币罚款。

A. 1%~3%

B. 3万元以下

C. 5万元以下

D. 30万元以下

 

(25). 《中华人民共和国外汇管理条例》由（）颁布施行

A. 全国人大常委会

B. 国务院

C. 国家外汇管理局

D. 中国人民银行

 

(26). 境内居民向境外居民支付款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金来源性质

B. 境外居民的资金用途性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(27). 下列哪项属于行政处罚？（）

A. 责令限期调回外汇

B. 予以回兑

C. 责令改正

D. 警告

 

(28). 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，并处违法金额（）以下的罚款。

A. 20%

B. 25%

C. 30%

D. 50%

 

(29). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(30). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对（） 国际支付和转移不予限制。

A. 经常项目

B. 资本项目

C. 经常和资本项目

D. 所有

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(32). 以下用语解释正确的是：

A. 境内银行，是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行。

B. 结汇中转行，是指收到款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

C. 境内非居民，是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。

D. 境外居民，是指在境外办理收付款业务的中国居民。

 

(33). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(34). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(35). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）所指的市场交易主体包括（）

A. 电子商务经营者

B. 购买商品或服务的消费者

C. 外汇经纪人

D. 进出口商

 

(36). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(37). 国际结算的基本单据包括（）

A. 商业发票

B. 运输单据

C. 保险单据

D. 检验证书

 

(38). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某给儿子汇学费60000美元时，银行应（）

A. 通过其外汇储蓄账户办理等值10000美元的汇出

B. 通过其外汇储蓄账户办理等值50000美元的汇出

C. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值50000美元的汇出

D. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值60000美元的汇出

 

(39). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。 台湾个人身份证件号可录入（）

A. 台湾个人视同境外个人，身份证件号应录入个人护照号码

B. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件应录入境内居民身份证件号码

C. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件号应录入港澳台居民往来中国大陆通行证件号

 

(40). 境内机构和个人对外支付下列（）外汇资金，无需办理和提交对外支付税务备案表？

A. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

B. 进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用

C. 境内证券公司向境外机构或境外个人支付其依法获得的股息、红利以及有价证券卖出所得收益；外国投资者以境内直接投资合法所得在境内在投资

D. 境内个人境外留学、旅游、探亲等因私用汇

E. 境内机构和个人办理服务贸易、收益和经常转移项下退汇

F. 财政预算内机关、事业单位、社会团体非贸易非经营性付汇业务

 

(41). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(42). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(43). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。这个案情有（） 疑点？

A. 5个人在同一日，同一网点，业务参号连续，每人办理等值5000美元的外币现钞结汇

B. 同一日、同一网点大量人员办理外币现钞结汇

C. 一张兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与水单上客户姓名一致

D. 5人分别结汇后人民币资金存入刘××账户

 

(44). 对方“付款人/收款人常驻国家（地区）”相关填报要求如下正确的是：

A. 对于境内居民通过境内银行与境外（或境内）非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外（或境内）非居民的常驻国家或地区。

B. 对于境内居民通过境内银行与境外居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民的常驻国家或地区。

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民境外账户开户银行所在国家或地区。。

 

(45). 根据期权的内容不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(46). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(47). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

(48). 境外个人是指持有（）的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。

A. 外国护照

B. 境外永久居留权

C. 港澳居民来往内地通行证

D. 台湾居民来往大陆通行证

E. 外交护照

 

(49). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(50). 个人将1.1万美元旅行支票直接存入个人外汇账户，需提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C. 不占用年度便利化额度的需提供有交易额的相关材料

D. 《携带外汇出境许可证》

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在“职工报酬和赡家款”。

 

正确 错误

(52). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(53). 金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中，发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的，应当及时向外汇局报告。

 

正确 错误

(54). 国家对经常项目的国际支付和转移不予限制。

 

正确 错误

(55). 经营结汇、售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以自由在银行间外汇市场进行外汇交易。

 

正确 错误

(56). 个人通过银行及本外币兑换特许机构申请购买外币旅行支票，不得以外币现钞或人民币现钞购汇购买外币旅行支票

 

正确 错误

(57). 对于不在名录的企业，银行和支付机构原则上不得为其办理贸易外汇收支业务

 

正确 错误

(58). 金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证。

 

正确 错误

(59). 中华人民共和国境内一律禁止外币流通。

 

正确 错误

(60). 企业办理货物贸易外汇收入，必须开立出口收入待核查账户。

 

正确 错误

(61). 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。

 

正确 错误

(62). 销售免税商品可以外币或人民币标价和结算。

 

正确 错误

(63). 境内机构、驻华机构申请购买外币旅行支票，以其经常项目外汇账户、外汇资本金账户以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买，或可用人民币账户内资金购汇后购买

 

正确 错误

(64). 中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应通过外汇局申报交易内容。

 

正确 错误

(65). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误