填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构、银行有下列情形之一的，外汇局依法责令整改、暂停相关业务进行整顿，并依照《 》进行处罚： （一）支付机构未按规定审核外汇业务真实性、合规性； （二）银行未按规定审核支付机构外汇业务真实性、合规性； （三）银行未按规定办理结汇、售汇业务； （四）未按规定报送相关数据； （五）违反相关 规定； （六）不配合外汇局监督管理、检查核查； （七）其他违规行为。

 

(2). 对于服务贸易项下预收预付款，银行应审慎审核相关单证，确认交易 、 和 后办理

 

(3). 已开办出口收入存放境外业务的企业被列为 类的，在分类监管有效期内，企业出口收入不得存放境外账户，不得使用境外账户对外支付，外汇局可要求企业调回境外账户资金余额

 

(4). 银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值 美元的 ，可免于办理名录登记。

 

(5). 应在支付机构提交合格完整申请材料之日起 个工作日内，为获准登记的支付机构出具正式书面文件，为其办理名录登记，并按规定公开许可结果，同时报备 。

 

(6). 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起 年内不得再次提出登记申请。

 

(7). 支付机构申请办理名录登记，应具备下列条件： （一）具有相关支付业务合法资质； （二）具有开展外汇业务的内部管理制度和相应技术条件； （三）申请外汇业务的必要性和可行性； （四）具有交易 、 审核能力和风险控制能力； （五）至少5名熟悉外汇业务的人员； （六）与符合要求的银行合作。

 

(8). 个人不得以 等方式规避便利化额度管理及真实性管理。外汇局对规避管理的个人实行 管理。

 

(9). 外汇局约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、个人、银行负责人或其授权人的，上述人员应在收到《核查通知书》之日起 个工作日内，到外汇局说明相关情况

 

(10). 银行自办理特殊离岸转手买卖业务之日起 个工作日内向所在地外汇局进行书面报告，报告的内容一般包括企业主体信息、特殊业务类别、收入金额或支出金额及其原因。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源（）

A. 人民币现钞

B. 本人人民币账户和银行卡内资金

C. 直系亲属人民币账户和银行卡内资金

D. 以上都是

 

(12). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由（）在自身业务系统内实现，人民币卡由（）在自身业务系统内实现。

A. 发卡金融机构，境内人民币卡清算组织

B. 银联国际，银联

C. 发卡金融机构，银联国际

D. 国家外汇管理局，金融人民币卡清算组织

 

(13). 税务备案表应由（）出具。

A. 地税管理机关

B. 国税管理机关

C. 二者均可

D. 国家税务总局

 

(14). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(15). 国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是（）

A. 欧元

B. 日元

C. 澳元

D. 英镑

 

(16). 个人被列入暂停持境内银行卡在境外提取现金名单的，可凭本人有效身份证件向（）查询境外提取现金明细。

A. 国家外汇管理局

B. 外汇局分支局

C. 外汇局分局

D. 银行

 

(17). 下列哪项属于行政处罚？（）

A. 责令限期调回外汇

B. 予以回兑

C. 责令改正

D. 警告

 

(18). 境内机构和境内个人与境外机构境内外汇账户（NRA账户）之间的外汇收支，按照（） 进行管理。

A. 跨境交易

B. 境内划转

C. 跨境支付

D. 一般贸易

 

(19). 境内居民向境外居民支付款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金来源性质

B. 境外居民的资金用途性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(20). 以下暂无需进行国际收支统计间接申报的是（）

A. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的外币收付款

B. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的人民币收付款

C. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的外币收付款

D. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的人民币收付款

 

(21). 境内个人经常项目（）购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。

A. 经营性

B. 非经营性

C. 一般性

D. 经常性

 

(22). 下列属于国际收支统计范畴里中国居民的是（）

A. 美国驻华大使

B. 英国来华留学生

C. 中国驻法国大使

D. 跨国公司短期派驻中国员工

 

(23). 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违反所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 40%

 

(24). 境内某机场商旅服务有限公司与境外某航空公司签订服务合作协议，由境内机场商旅服务公司在机场航站楼设立头等舱VIP休息室，凡持有VIP会员卡的旅客，均可在休息室享受候机休息等服务，境外航空公司按照到访人数向境内商旅公司支付休息室使用费，应申报在（）项下。

A. 222029-其他空运服务

B. 222024-空运客运

C. 222034-其他运输方式客运

D. 222021-涉及我国出口的空中货运服务

 

(25). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(26). 《支付机构外汇业务管理办法 》 所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的（）项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务

A. 经常

B. 资本

C. 贸易

D. 服务

 

(27). 对违反外汇管理规定行为实施处罚的主要法律依据是（）

A. 《中华人民共和国行政处罚法》

B. 《中华人民共和国外汇管理条例》

C. 《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》

D. 《结汇、售汇及付汇管理办法》

 

(28). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(29). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(30). 人民币与外币之间的汇率标价方式为（）

A. 直接标价法

B. 间接标价法

C. 非美元标价法

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 期权按内在价值分类，可以分为（）

A. 价内期权

B. 汇率期权

C. 价外期权

D. 平价期权

 

(32). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(33). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。以下（）说法不正确

A. 外汇局没有资格进行外汇检查

B. 人民银行没有资格进行检查

C. 人民银行的处罚违反了一事不再罚原则，即对同一违法行为只能给予一次行政处罚

D. 人民银行和外汇局没有处罚权

 

(34). 在支付结汇制度下，在办理企业资本金结汇业务时，以下哪些选项能作为企业资本金结汇合理用途的是（）

A. 支付员工工资

B. 向非关联企业发放贷款

C. 购买货币型基金

D. 支付设备款

E. 支付律师费

 

(35). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(36). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(37). 下列哪些情况，由外汇管理机关没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇

C. 变相买卖外汇

D. 非法介绍买卖外汇数额较大的

E. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

 

(38). 境内机构和个人对外支付下列（）外汇资金，无需办理和提交对外支付税务备案表？

A. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

B. 进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用

C. 境内证券公司向境外机构或境外个人支付其依法获得的股息、红利以及有价证券卖出所得收益；外国投资者以境内直接投资合法所得在境内在投资

D. 境内个人境外留学、旅游、探亲等因私用汇

E. 境内机构和个人办理服务贸易、收益和经常转移项下退汇

F. 财政预算内机关、事业单位、社会团体非贸易非经营性付汇业务

 

(39). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(40). 境内某居民张某在办理相关资质后，从事小额对外货物贸易业务，通过个人贸易结算 账户结算进出口货款，则这些款项的结售汇，应计入（）

A. 货物贸易

B. 服务贸易

C. 居民个人

D. 中资机构

 

(41). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(42). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(43). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(44). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(46). 以下银行办理跨境电商收付汇尽职审核做法正确的是：

A. 银行应首先应询问企业或个人该笔收付汇对应货物的通关方式，如属于国际邮包等无关单的通关方式，可审核订单合同或其他凭证，并将收付汇申报在“122030-货物贸易-未纳入海关统计的货物贸易-未纳入海关统计的网络购物”项下。

B. 如该笔收付汇对应的货物有关单，则需提示企业由报关单所属方来办理该笔收付汇业务。

C. 对于A类电商企业，银行还可以根据企业在跨境电商通关服务等平台查询到的销售订单、物流运输等信息，在确认交易真实性的情况下，直接为企业办理相关收支及结售汇业务，即通过简化的真实电子信息替代传统纸质凭证审核。

D. 对于个人外汇结算账户的收结汇业务，应凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理。

 

(47). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(48). 收益和经常转移包括（）的外汇收入结汇和外汇支出售汇。

A. 职工报酬

B. 赡家款

C. 投资收益

D. 其他经常转移

E. 金融和保险服务

 

(49). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(50). 国际信用卡的主要功能，有（） 功能。

A. 境内外支付

B. 外币储蓄

C. 全球汇兑

D. 信用消费

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备

 

正确 错误

(52). 国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足0.5美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。

 

正确 错误

(53). 银行可根据个人要求为其近亲属查询被实施“关注名单”管理结论，若其近亲属对结论存在异议，应告知查询人可向所在地外汇局核实

 

正确 错误

(54). 金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证。

 

正确 错误

(55). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与直系亲属账户之间。

 

正确 错误

(56). 境内个人和境外个人的经常项目外汇会出境外，持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以上的，均需提供本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(57). 当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以直接向人民法院提取行政诉讼。

 

正确 错误

(58). 境内两个非居民之间的账户划转无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(59). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在“职工报酬和赡家款”。

 

正确 错误

(60). 中国驻外使领馆及中方工作人员的身份仍为中国居民。

 

正确 错误

(61). 在我国境内的非居民通过境内银行办理的所有涉外收入和对外付汇都应按照实际的交易性质进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(62). 旅行者购物超过海关限额应计入纳入海关统计的货物贸易。

 

正确 错误

(63). 捐赠外汇收支，是指境内机构与境外机构、境内机构与境外个人之间无偿赠与及援助合法外汇资金的行为。

 

正确 错误

(64). 境内机构开立的经常项目外汇账户只能用于经常项目支出，不能用于经外汇局批准的资本项目支出。

 

正确 错误

(65). 境内雇主企业向境内非居民雇员发放人民币工资，不用进行国际收支间接申报。

 

正确 错误