填空题，每题分值1分，共10题

(1). “关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续 年。在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料在银行办理。银行应按照真实性审核原则，严格审核相关材料。

 

(2). 个人经常项目外汇业务应具有真实、合法的交易背景。 和 实行年度便利化额度管理，便利化额度分别为每人每年等值 5 万美元。

 

(3). 企业办理货物贸易外汇收入时，银行应确认 ，无法确认的及时与企业核实。企业办理货物贸易外汇支出时，银行应确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇业务相一致。

 

(4). 境外开户银行代码或名称、境外开户银行地址等境外账户信息发生变更的，应在获知相关信息之日起 个工作日内将变更信息向所在地外汇局报告。

 

(5). 银行应加强对个人 、 外币现钞存取业务的真实合法性审核，严格审核外币现钞来源或用途。

 

(6). 银行在办理进口报关电子信息核验手续时，货贸系统中的企业的标识信息保存期限为 个月。由于银行操作失误导致企业被误标识的，经银行内部审批后，银行应撤销相关企业的标识信息。

 

(7). 企业通过银行发生货物贸易外汇收支的，应根据贸易方式、结算方式以及资金来源或流向，按照货物贸易收支信息申报规定，填报相关申报单证，及时、准确、完整地进行 申报。需进行 申报的境内资金划转，收付款双方均需进行申报。

 

(8). 支付机构应尽职审核市场交易主体的 、 ，并定期核验更新，相关材料留存 年备查。审核的市场主体信息原则上包括但不限于名称、国别、有效证件号码、联系方式等可校验身份的信息。

 

(9). 对已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起 个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额， 在货贸系统中办理核验手续；对未完成进口报关手续的，银行可要求企业在完成报关手续之日起 日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中补办核验手续

 

(10). 本办法所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的 、 、 的经常项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). （）是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 资本项目账户

D. 经常项目账户

 

(12). 境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。

A. 经常项目外汇账户

B. 资本项目外汇账户

C. 捐赠外汇账户

D. 特殊外汇账户

 

(13). 企业办理跨境人民币收入时，在国际收支申报系统中“币种/金额”应申报在（）栏

A. 结汇金额

B. 现汇金额

C. 其他金额

D. 无需申报

 

(14). 某公司进口大豆，因生产急需原材料，需要境外出口方提前发出货物，购汇向境外出口方支付加速费，应计入（）

A. 货物贸易

B. 运输

C. 旅游

D. 其他服务

 

(15). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(16). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(17). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(18). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(19). 《境外汇款申请书》中的“汇款币种及金额”是指（）

A. 汇款人申请汇出的实际付款币种及金额

B. 实际扣划客户账户的币种和金额

C. 购汇扣划客户人民币账户的金额

D. 对方收款人实际收款金额

 

(20). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(21). 境内机构在不同银行网点开立的外汇账户，可以相互划转资金的账户为（）

A. 经常项目结算账户与待核查账户

B. 经常项目结算账户与捐赠账户

C. 经常项目结算账户与经常项目结算账户

D. 经常项目结算账户与贷款账户

 

(22). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

(23). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(24). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡每日不得超过等值（），人民币卡每日不得超过等值（）

A. 1万人民币，1万人民币

B. 1万美金，1万人民币

C. 1000美金，1万人民币

D. 5000美金，5000人民币

 

(25). 未按照规定进行国际收支统计申报的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处（）以下的罚款。

A. 5万元

B. 10万元

C. 30万元

D. 50万元

 

(26). 违反《个人外汇管理办法》及实施细则规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币（）万元和1000元以下的罚款。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(27). 支付机构名录登记的有效期 期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少（）个月前向注册地分局提出延续登记的申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 6

 

(28). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过（）查询企业名录状态与状态。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(29). 捐赠外汇账户的收入范围是（）

A. 从境外汇入的捐赠外汇资金

B. 现钞存入资金

C. 从境外汇入的捐赠外汇资金、从同名经常项目外汇账户或购汇划入的用于向境外捐赠的外汇资金

D. 经常项目其他外汇收入

 

(30). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照22号文的规定办理国际收支统计间接申报，境内非居民无需进行国际收支统计间接申报。以下正确的是（）

A. 经办银行应当为其非居民机构客户建立《单位基本情况表》，并将《单位基本情况表》信息通过计算机系统报送给外汇局

B. 经办银行应将《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的基础信息和申报信息通过计算机系统报送给外汇局，无需打印相关凭证

C. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，其交易性质统一申报在“其他投资－负债－货币和存款－境外存入款项／境外存入款项调出”项下，国际收支交易编码为“822030”，交易附言注明“非居民从境外收款”或“非居民向境外付款”

D. 驻华使领馆、驻华国际组织和外交官个人应进行国际收支统计间接申报。其与境外发生的收付款应当申报在“服务-别处未提及的政府服务”的相应项目下，与境内所发生的收付款无需进行国际收支统计间接申报

 

(32). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222 运输服务”包括（）

A. 海运

B. 空运

C. 陆地、国内的水道运输

D. 外层空间及管道运输、火箭发射以及多式联运

E. 邮政及寄递服务

 

(33). 金融机构为关注客户办理留学及教育相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 已办妥前往国家和地区有效入境签证的护照，或往来港澳通行证、大陆居民往来台湾通行证

C. 留学保证金凭证

D. 录取通知书（入学第一年提供）或境外学校相应年度或学期学费证明或生活费证明

 

(34). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(35). 金融机构为关注客户办理公务及商务旅行支出业务时，应审核（）

A. 书面申请

B. 财政预算内单位仅审核购汇申请书

C. 出国任务批件、赴港澳任务批件、公函（商务函）等证明资料

D. 出国团组用汇预算表

 

(36). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222024 空运客运”包括（）

A. 与旅客运送相关的客运费和其他支出

B. 对客运服务征收的税金，例如销售税或增值税

C. 居民承运人为非居民提供的在中国境内的空中客运运输服务

D. 非居民承运人为居民提供的在中国境外的空中客运运输服务

E. 空运运输佣金、代理费

 

(37). 按照交割日期的不同，外汇买卖分为（）

A. 即期外汇买卖

B. 远期外汇买卖

C. 个人外汇买卖

D. 掉期外汇买卖

 

(38). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(39). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月4日的业务，说法正确的是（）

A. 该业务属于直系亲属间的划转，银行未违反规定办理业务

B. 张四需要向银行提供双方有效身份证件、张三的授权书等资料办理业务

C. 该业务属于外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计超5万美元

D. 银行涉嫌违反《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第四项：“违反外汇账户管理规定

 

(40). 国际结算的基本单据包括（）

A. 商业发票

B. 运输单据

C. 保险单据

D. 检验证书

 

(41). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(42). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(43). 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应提供（）

A. 委托人的有效身份证件

B. 受托人的有效身份证件

C. 委托人的授权书

D. 直系亲属关系证明

E. 委托人和受托人共同签署的委托关系证明

 

(44). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(45). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(46). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。对违反个人外汇分拆管理规定的，对金融机构可以采取何种处罚？对银行从业人员采取（）处罚

A. 责令更正、给予警告

B. 对机构处以30万以下罚款

C. 对机构处以20万以上100万以下罚款

D. 对个人可以处以5万以下的罚款

E. 对个人依法追究刑事责任

 

(47). 按照国家外汇管理局规定，被加入“关注名单”的个人当年及之后二年内在（）不能办理结售汇业务。

A. 网上银行

B. 银行柜台

C. 电话银行

D. 自助终端

E. 手机银行

 

(48). 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取以下哪些申报方法：

A. 间接申报

B. 直接申报

C. 逐笔申报

D. 定期申报

 

(49). 境内某中资企业委托拍卖行拍卖艺术品，从境外获得收入后结汇，应计入（）

A. 外资机构

B. 中资机构

C. 货物贸易

D. 投资收益

E. 其他服务

 

(50). 本国货币升值将导致（）

A. 进口增加

B. 进口减少

C. 出口增加

D. 出口减少

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 国家实行国际收支统计申报制度。

 

正确 错误

(52). 海关特殊监管区域行政管理机构的各项规费应以人民币计价结算。

 

正确 错误

(53). 国际收支平衡表按照复式记账的原理对一定时期内的国际经济交易进行系统地记录。

 

正确 错误

(54). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(55). 在港口和机场对交通设施的清洁和维修计入运输服务的相应项下。

 

正确 错误

(56). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对经常项目国际支付和转移，不予限制

 

正确 错误

(57). 金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经金融业监督管理机构批准。

 

正确 错误

(58). 外汇的买、卖价是从外汇指定银行角度而言的。

 

正确 错误

(59). 个人原则上不得携带超过等值1万美元外币现钞出境，如因特殊情况确需携带超过等值1万美元外币现钞出境，须经外汇局核准。

 

正确 错误

(60). 个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、临时身份证可作为境内个人有效身份证件。

 

正确 错误

(61). 境内机构应按规定以书面形式向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

 

正确 错误

(62). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，若实际对私居民客户的单笔金额低于等值5000美元（含），第三方支付机构可将同一交易对手且交易性质相同的逐笔交易数据合并为一笔，并以支付机构自身名义进行还原申报。

 

正确 错误

(63). 国际收支交易编码根据相关款项所对应的交易性质进行填写。

 

正确 错误

(64). 人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。

 

正确 错误

(65). 外国驻华外交机构、领事机构外交人员和国际组织驻华代表机构人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取业务，凭《外交人员证》《行政技术人员证》《国际组织人员证》等材料直接在银行办理，购汇、结汇、外币现钞存取及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度。银行办理相关业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员”。

 

正确 错误