填空题，每题分值1分，共10题

(1). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业： （一）外汇局核查或风险提示时，对相关交易无合理解释； （二）未按规定履行报告义务； （三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记； （四）外汇局核查或风险提示时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料； （五）被外汇局与国家相关主管部门实施 的； （六）近两年因实施核查时无法取得联系被外汇局注销名录后，重新列入名录且对前期核查业务无合理解释的。

 

(2). 支付机构应根据 等因素，原则上选择不超过 2 家银行开展合作。

 

(3). 支付机构应建立健全外汇业务风控制度和技术系统，设立外汇业务 岗，并对制度和技术系统进行持续评估完善。

 

(4). 货物贸易外汇收支应具有 、 的交易基础， 企业不得 贸易背景办理外汇收支业务。

 

(5). 国家外汇管理局及其分支局实行 登记管理，通过 发布名录。

 

(6). 海关特殊监管区域，是指保税区、出口加工区、保税物流园区、跨境工业区、保税港区、综合保税区等海关实行 的特定区域。

 

(7). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的 、 进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(8). 企业出口后应按合同约定 、 收回货款或按规定存放境外；进口后应按合同约定 、 支付货款。

 

(9). 边贸企业边境贸易项下出口收取外币现钞，应填写《 》，凭商业单据（合同或发票等）和出口货物报关单办理现钞结汇或入账手续。

 

(10). 外汇局对新列入名录的企业进行 标识， 为企业发生首笔货物贸易外汇收支业务之日起 天。外汇局对货物贸易收支异常的 企业进行重点监测和核查，并实施分类管理。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(12). 人民币与外币之间的汇率标价方式为（）

A. 直接标价法

B. 间接标价法

C. 非美元标价法

 

(13). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由（）在自身业务系统内实现，人民币卡由（）在自身业务系统内实现。

A. 发卡金融机构，境内人民币卡清算组织

B. 银联国际，银联

C. 发卡金融机构，银联国际

D. 国家外汇管理局，金融人民币卡清算组织

 

(14). 下列（）不是从轻或者减轻行政处罚的依据。

A. 主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的

B. 受他人胁迫从事违反外汇管理行为的

C. 配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的

D. 违反外汇管理行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的

 

(15). 外汇局每日通过（）系统向发卡金融机构发送暂停持境内银行卡在境外提取现金个人名单，发卡金融机构应不晚于北京时间当日17点起暂停名单内所列个人使用本机构银行卡在境外提取现金

A. 银行卡境外交易外汇管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 个人外汇业务系统

D. 个人结售汇系统

 

(16). 境内个人向境外支付单笔等值5万美元（不含）以上（）需办理和提交税务备案表。

A. 服务贸易项下退汇

B. 初始收入项下退汇

C. 专利费

D. 二次收入项下退汇

 

(17). 非居民所有的境内建筑物的租金支出购汇统计在（）

A. 旅游

B. 投资收益

C. 其他服务

D. 房地产

 

(18). 境内出口商将从国外进口商处收到的外汇卖给外汇指定银行的行为是（）

A. 外汇买卖

B. 结汇

C. 售汇

D. 外汇调剂

 

(19). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

(20). 按照汇发2012年38号文，金融机构为企业办理货物贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇， 应当审核（）

A. 原收汇凭证

B. 原付汇凭证

C. 原支出申报单证

D. 原合同

 

(21). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(22). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(23). 一般来说，某国的国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率（）

A. 坚挺

B. 疲软

C. 波动

D. 稳定

 

(24). 境内机构违反外汇管理规定的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上（）万元以下的罚款。

A. 30

B. 50

C. 70

D. 100

 

(25). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(26). 某涉外宾馆是某银行的授权外币代兑点，一美国游客通过酒店结汇200美元用于支付酒店餐饮费用和房费，则国际收支应申报在（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 旅游

D. 运输

 

(27). 个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的（）进行

A. 外汇储蓄账户

B. 外汇结算账户

C. 外汇经营账户

D. 资本项目账户

 

(28). 填写交易编码时，如果一笔付汇涵盖多种交易性质，应按（） 原则填写。

A. “贸易从大、金额从大”

B. “贸易从小、金额从大”

C. “贸易从大、金额从小”

D. “贸易从小、金额从小”

 

(29). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(30). 海关特殊监管区域与海关特殊监管区域外之间的货物贸易项下交易，以（）计价结算；服务贸易项下交易以（）计价结算。

A. 人民币，人民币

B. 人民币或外币，人民币或外币

C. 人民币，人民币或外币

D. 人民币或外币，人民币

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(32). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。 台湾个人身份证件号可录入（）

A. 台湾个人视同境外个人，身份证件号应录入个人护照号码

B. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件应录入境内居民身份证件号码

C. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件号应录入港澳台居民往来中国大陆通行证件号

 

(33). 以下属于个人分拆结售汇行为的是（）

A. 境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇会给境内5个以上不同个人，收款人分别结汇

B. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇会给境外同一个人或机构

C. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户

D. 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇

 

(34). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取（）措施

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

(35). 境内某中资企业委托拍卖行拍卖艺术品，从境外获得收入后结汇，应计入（）

A. 外资机构

B. 中资机构

C. 货物贸易

D. 投资收益

E. 其他服务

 

(36). 以下（） 情况时应填写申报单的“其他金额”

A. 跨境人民币交易

B. 以现钞方式收汇或付汇

C. 记账贸易项下交易

D. 银行所扣收的手续费之外的费用

 

(37). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(38). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(39). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222024 空运客运”包括（）

A. 与旅客运送相关的客运费和其他支出

B. 对客运服务征收的税金，例如销售税或增值税

C. 居民承运人为非居民提供的在中国境内的空中客运运输服务

D. 非居民承运人为居民提供的在中国境外的空中客运运输服务

E. 空运运输佣金、代理费

 

(40). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。对违反个人外汇分拆管理规定的，对金融机构可以采取何种处罚？对银行从业人员采取（）处罚

A. 责令更正、给予警告

B. 对机构处以30万以下罚款

C. 对机构处以20万以上100万以下罚款

D. 对个人可以处以5万以下的罚款

E. 对个人依法追究刑事责任

 

(41). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(42). 《涉外收入申报单》中“收款人”名称填写的依据包括（）

A. 收款人预留银行印鉴

B. 外汇局签发的《特殊机构赋码通知书》上的名称

C. 国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证上的名称

D. 习惯性称呼

 

(43). 金融机构为关注客户办理就医及健康相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 邀请函

C. 境内银行担保证明

D. 病人病历

E. 境内中介与病人所签协议或境内医院推荐证明

 

(44). 外汇储蓄账户的收支范围（）

A. 经营性外汇收付

B. 非经营性外汇收付

C. 本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D. 与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

 

(45). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(46). 境内机构和个人对外支付下列（）外汇资金，无需办理和提交对外支付税务备案表？

A. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

B. 进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用

C. 境内证券公司向境外机构或境外个人支付其依法获得的股息、红利以及有价证券卖出所得收益；外国投资者以境内直接投资合法所得在境内在投资

D. 境内个人境外留学、旅游、探亲等因私用汇

E. 境内机构和个人办理服务贸易、收益和经常转移项下退汇

F. 财政预算内机关、事业单位、社会团体非贸易非经营性付汇业务

 

(47). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）适用于（）

A. 境内机构的外汇收支或外汇经营活动

B. 境内个人的外汇收支或外汇经营活动

C. 境外机构在境内的外汇收支或外汇经营活动

D. 境外个人在境内的外汇收支或外汇经营活动

 

(48). 从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 修理

B. 油料费

C. 租船费

D. 港杂费

E. 出口运费

 

(49). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

(50). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境内机构可根据自身经营需要确定存放境外期限，或将存放境外资金调回境内。

 

正确 错误

(52). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，一次性等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

正确 错误

(53). 国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足0.5美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报，即无需报送基础信息和申报信息。

 

正确 错误

(54). 境外个人经常项目外汇汇出境外，外汇账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理

 

正确 错误

(55). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(56). 外国驻华外交机构开立的经常项目外汇账户，可用于在境内以外币支付驻华外交机构内部外交人员的境内工资，支付时可直接划转至外交人员的境内个人外汇账户，或提取外币现钞后支付。外国驻华外交机构应向银行提供工资清单， 银行审核真实性、合法性后为其办理相关手续。

 

正确 错误

(57). 持有中国居民身份证、外国人永久居留身份证或其他中国有效证件的跟，认定为中国居民；鉴于国际收支统计采用经济利益中心的居民原则，优先按照永久居民证件认定居民身份。

 

正确 错误

(58). 含有黄金的珠宝、手表应计入121010一般贸易。

 

正确 错误

(59). 金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证。

 

正确 错误

(60). 境内机构开立外汇账户适用《境内外汇账户管理规定》，关闭账户则无需参考该规定。

 

正确 错误

(61). 银行可根据个人要求为其近亲属查询被实施“关注名单”管理结论，若其近亲属对结论存在异议，应告知查询人可向所在地外汇局核实

 

正确 错误

(62). 人民币兑非美元货币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度没有限制，外汇指定银行可自行决定对客户挂牌的人民币兑非美元货币现汇和现钞买卖价。

 

正确 错误

(63). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误

(64). 境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(65). 德国航空公司为中国居民提供从德国前往法国的飞行服务，中国居民向该航空公司支付机票款应申报在空运客运运输项下。

 

正确 错误