填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构应按现行结售汇管理规定，在规定时间提供通过合作银行办理的 购汇或结汇信息，合作银行应按照现行规定报送结售汇统计报表。

 

(2). 个人经常项目外汇业务应具有 、 的交易背景。个人结汇和境内个人购汇实行年度 管理， 分别为每人每年等值 万美元。

 

(3). 办理单笔等值 万美元以下的服务贸易外汇收支业务，银行原则上可不审核交易单证；对于资金性质不明确的外汇收支业务，银行应要求境内机构和境内个人提交交易单证进行合理审核。

 

(4). 财政资金预算内的机关、事业单位和社会团体等办理 用汇项下提取外币现钞业务，可按规定直接到银行办理。 本指引所称 用汇，是指驻外机构用汇、出国用汇、留学生用汇、外国专家用汇、国际组织会费用汇、救助与捐赠用汇、对外宣传用汇、股金与基金用汇、援外用汇、境外朝觐用汇及部门预算中确定的其他用汇项目。

 

(5). 办理单笔等值5万美元以上的服务贸易对外支付，境内机构和个人应先按照服务贸易对外支付 有关规定办理备案手续，银行应核验服务贸易等项目对外支付纸质或电子 表。

 

(6). 个人可委托他人代为办理不占用年度便利化额度的结汇和购汇。办理时需提供委托人和受托人的有效身份证件、委托书和 的相关材料等。

 

(7). 支付机构应在跨境交易环节对两类数据进行间接申报：一类是 或 时支付机构的实际涉外收付款数据；另一类是逐笔还原 或 前境内实际收付款机构或个人的原始收付款数据。

 

(8). 银行为境内个人办理不占用年度便利化额度的经常项目结售汇业务时，结汇业务审核个人有效身份证件和有交易额的 材料，购汇业务审核个人的有效身份证件和有交易额的 材料。

 

(9). 贸易外汇收支便利化试点银行为试点企业办理试点业务的涉外收付款申报时，应在交易附言应注明 字样

 

(10). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，持外币现钞汇出当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(12). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的（）

A. 对外支付

B. 结汇

C. 担保

D. 借贷

 

(13). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(14). 某涉外宾馆是某银行的授权外币代兑点，一美国游客通过酒店结汇200美元用于支付酒店餐饮费用和房费，则国际收支应申报在（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 旅游

D. 运输

 

(15). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）新增外汇业务人员配置要求，至少要具备（） 名熟悉外汇业务的人员。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(16). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(17). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(18). 境内居民收到境外居民汇入的款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金用途性质

B. 境外居民的资金来源性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(19). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(20). （）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A. 国际交易项目

B. 资本项目

C. 经常项目

D. 进出口项目

 

(21). 支付机构办理业务采集的 交易信息原则上应包括（）等必要信息。

A. 商品或服务名称、数量、交易币种、金额、订单时间

B. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、交易双方及国别、订单时间

C. 商品或服务名称、数量、金额、交易双方及国别、订单时间

D. 商品或服务名称及种类、数量、交易币种、金额、订单时间

 

(22). 外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的；由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处（）罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

A. 1万以上5万以下

B. 10万以上50万以下

C. 5万以上10万以下

D. 20万元以上100万以下

 

(23). 支付机构变更公司名称、实际控制人或法定代表人等公司基本信息，应于变更后（）日内向注册地分局报备。

A. 10

B. 15

C. 30

D. 60

 

(24). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(25). 个人被列入暂停持境内银行卡在境外提取现金名单的，可凭本人有效身份证件向（）查询境外提取现金明细。

A. 国家外汇管理局

B. 外汇局分支局

C. 外汇局分局

D. 银行

 

(26). 个人外汇结算账户的开立、使用和关闭按（）账户管理。

A. 个人

B. 机构

C. NRA

D. 经常项目

 

(27). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值（）万美元。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 15

 

(28). 金融机构标识码中不包括（）

A. 金融机构代码

B. 地区代码

C. 金融机构顺序码

D. 业务流水码

 

(29). 个人外汇账户按主体分类应区分（）

A. 经常与资本

B. 贸易与非贸易

C. 境内个人与境外个人

D. 进口与出口

 

(30). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 关于国际收支申报号码，是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22位。以下正确的是：

A. 第1至12位为金融机构代码

B. 第13至18位为该笔涉外收入款的贷记客户日期／结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）

C. 第19至22位为该银行的当日业务流水码。银行当日业务流水码不得重号。

 

(32). 以下属逃汇行为的有（）

A. 有违反规定将境内外汇转移境外

B. 以欺骗手段将境内资本转移境外

C. 未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的

D. 违反外汇市场交易管理的

 

(33). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

(34). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(35). 境内某居民张某在办理相关资质后，从事小额对外货物贸易业务，通过个人贸易结算 账户结算进出口货款，则这些款项的结售汇，应计入（）

A. 货物贸易

B. 服务贸易

C. 居民个人

D. 中资机构

 

(36). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。沈某的结汇资金属性应选（）

A. 沈某属境外个人，境外个人结汇资金属性应按结汇资金用途填写，所以应为“旅游”

B. 境外个人结汇资金属性应按结汇资金来源填写，因来源是工资收入，所以应为“职工报酬和赡家款”

C. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他经常转移

D. 因是境外个人外币现钞结汇，所以结汇资金属性应为其他服务

 

(37). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(38). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。以下（）说法不正确

A. 外汇局没有资格进行外汇检查

B. 人民银行没有资格进行检查

C. 人民银行的处罚违反了一事不再罚原则，即对同一违法行为只能给予一次行政处罚

D. 人民银行和外汇局没有处罚权

 

(39). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(40). 以下银行办理跨境电商收付汇尽职审核做法正确的是：

A. 银行应首先应询问企业或个人该笔收付汇对应货物的通关方式，如属于国际邮包等无关单的通关方式，可审核订单合同或其他凭证，并将收付汇申报在“122030-货物贸易-未纳入海关统计的货物贸易-未纳入海关统计的网络购物”项下。

B. 如该笔收付汇对应的货物有关单，则需提示企业由报关单所属方来办理该笔收付汇业务。

C. 对于A类电商企业，银行还可以根据企业在跨境电商通关服务等平台查询到的销售订单、物流运输等信息，在确认交易真实性的情况下，直接为企业办理相关收支及结售汇业务，即通过简化的真实电子信息替代传统纸质凭证审核。

D. 对于个人外汇结算账户的收结汇业务，应凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理。

 

(41). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是依据（）发布的。

A. 中华人民共和国电子商务法

B. 中华人民共和国外汇管理条例

C. 中华人民共和国海关法

D. 非金融机构支付服务管理办法

 

(42). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(43). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(44). 国际收支申报号码共22位，包括（）

A. 金融机构标识码

B. 该笔涉外收入款的贷记客户日期/结汇中转日期或该笔涉外付款的支付日期

C. 银行当日业务流水码

D. 行业代码

E. 国际收支交易码

 

(45). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(46). 服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）

A. 包含交易标的、主体等要素的合同（协议）

B. 发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）

C. 工商营业执照

D. 组织机构代码证

E. 缴税凭证

 

(47). 在外汇业务中，“境内机构”包括中华人民共和国境内的（）

A. 企业事业单位

B. 国家机关、社会团体

C. 部队

D. 外商投资企业

 

(48). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(49). 银行有下列 那些情形 ，外汇局责令整改，说法正确的是（）

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患

C. 发现异常情况未督促支付机构改正

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(50). 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）适用于（）

A. 境内机构的外汇收支或外汇经营活动

B. 境内个人的外汇收支或外汇经营活动

C. 境外机构在境内的外汇收支或外汇经营活动

D. 境外个人在境内的外汇收支或外汇经营活动

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境外个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(52). 持有外国人永久留居身份证的境外个人适用购汇年度便利化额度。

 

正确 错误

(53). 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日或次日的对外支付，不得划转后结汇。

 

正确 错误

(54). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(55). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(56). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误

(57). 经常项目外汇收入，必须按照国家有关规定卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。

 

正确 错误

(58). 涉外收付款包括由于汇路原因引起的跨境收支及外币现钞存取

 

正确 错误

(59). 国际收支交易编码根据相关款项所对应的交易性质进行填写。

 

正确 错误

(60). 境外个人在境内取得的人民币收入，均可凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇。

 

正确 错误

(61). 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇

 

正确 错误

(62). 国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备。

 

正确 错误

(63). 居民出售境外房地产所得结汇应计入房地产。

 

正确 错误

(64). 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，但不得结汇，结汇需取得外汇管理局核准件。

 

正确 错误

(65). 个人当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

正确 错误