填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构有下列情形之一的，外汇局对其实施风险提示、 、调整 要求等措施： （一）外汇业务管理制度和政策落实存在问题； （二）交易真实性、合法性审核能力不足； （三）外汇备付金管理存在风险隐患； （四）不配合合作银行审核、核查； （五）频繁变更外汇业务高级管理人员； （六）其他可能危及支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

 

(2). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体身份和交易信息等依法 。

 

(3). 外汇局要求境内机构、个人和银行提交相关材料的，境内机构、个人和银行应在收到《核查通知书》之日起 个工作日内，按要求向外汇局提交材料

 

(4). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，一次性购买外币旅行支票在等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

(5). 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和 办理， 的兑回有效期为自兑换日起 个月；对于当日累计兑换不超过等值 美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值 美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。

 

(6). 银行办理服务贸易外汇收支业务，应按照本指引规定对 的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审核。

 

(7). 对已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起 个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额， 在货贸系统中办理核验手续；对未完成进口报关手续的，银行可要求企业在完成报关手续之日起 日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中补办核验手续

 

(8). 个人经常项目外汇业务应具有真实、合法的交易背景。 和 实行年度便利化额度管理，便利化额度分别为每人每年等值 5 万美元。

 

(9). 合作银行可要求支付机构及交易相关方就 交易提供真实合法的单证材料。不能确认交易真实、合法，合作银行应拒绝办理。支付机构不配合合作银行审核或抽查，合作银行应拒绝为其办理外汇业务。

 

(10). 从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款 ，并按规定办理实际收付数据和还原数据申报。跨境电子商务企业出口至海外仓销售的货物，汇回的实际销售收入可与相应货物的出口报关金额不一致。跨境电子商务企业按现行货物贸易外汇管理规定报送外汇业务报告。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境内个人向境外支付单笔等值5万美元（不含）以上（）需办理和提交税务备案表。

A. 服务贸易项下退汇

B. 初始收入项下退汇

C. 专利费

D. 二次收入项下退汇

 

(12). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(13). 捐赠外汇账户的收入范围是（）

A. 从境外汇入的捐赠外汇资金

B. 现钞存入资金

C. 从境外汇入的捐赠外汇资金、从同名经常项目外汇账户或购汇划入的用于向境外捐赠的外汇资金

D. 经常项目其他外汇收入

 

(14). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(15). 第三方支付机构进行对私居民客户集中收付款的还原申报时，如实际的单笔金额高于等值（）美元，第三方支付机构应以客户名义，逐笔申报还原数据

A. 3000

B. 10000

C. 5000

D. 1000

 

(16). 违反《个人外汇管理办法》及实施细则规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币（）万元和1000元以下的罚款。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(17). 境内企业向境外某酒店支付员工出差住宿房费，应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(18). 支付机构应尽职审核市场交易主体的真实性、合法性，并定期核验更新，相关材料（含电子影像等）留存（） 年备查。

A. 5

B. 10

C. 15

D. 20

 

(19). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(20). 境内机构违反外汇管理规定的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上（）万元以下的罚款。

A. 30

B. 50

C. 70

D. 100

 

(21). 个人外汇结算账户的开立、使用和关闭按（）账户管理。

A. 个人

B. 机构

C. NRA

D. 经常项目

 

(22). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是在（）正式发布的。

A. 2019年4月29日

B. 2019年4月30日

C. 2019年5月1日

D. 2019年5月2日

 

(23). 下列（）不是从轻或者减轻行政处罚的依据。

A. 主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的

B. 受他人胁迫从事违反外汇管理行为的

C. 配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的

D. 违反外汇管理行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的

 

(24). 个人本外币兑换特许机构可通过在银行开立（） ，以存储该机构的用于兑换业务的备付金资金。

A. 备付金账户

B. 资本金账户

C. 基本户

D. 经常户

 

(25). 银行办理结售汇业务时，应当按照“（）”的原则对相关凭证或商业单据进行审核。国家外汇管理局有明确规定的，从其规定。

A. 了解客户、了解业务、尽职审查

B. 了解你的客户

C. 了解业务、了解客户

D. 了解客户、尽职履责

 

(26). 境内银行卡在境外使用被完全禁止的是（）。

A. 支付服务公司—购买项下货币转账

B. 支付服务公司—商户（支付交易）

C. 赌博交易

D. 以上皆是

 

(27). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，C类企业贸易外汇收支须经外汇局（）后办理

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(28). 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，由（）进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下。

A. 境内居民

B. 境内非居民

C. 银行

D. 银联

 

(29). 境内出口商将从国外进口商处收到的外汇卖给外汇指定银行的行为是（）

A. 外汇买卖

B. 结汇

C. 售汇

D. 外汇调剂

 

(30). 支付机构注册地分局同意其变更申请的，为支付机构办理登记变更， 变更后的有效期（）。

A. 3

B. 5

C. 与原登记有效期一致

D. 重新计算有效期

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是依据（）发布的。

A. 中华人民共和国电子商务法

B. 中华人民共和国外汇管理条例

C. 中华人民共和国海关法

D. 非金融机构支付服务管理办法

 

(32). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(33). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(34). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(35). 境内机构非法使用外汇行为的有（）

A. 以外币在境内计价结算

B. 违反规定办理境外外汇划转

C. 非法结汇

D. 擅自将外汇存放境外

 

(36). 下列（）属于行政措施

A. 责令限期调回外汇

B. 予以回兑

C. 责令改正

D. 警告

E. 责令停产停业

 

(37). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。陈乙代其兄办理结汇，小张应审核（）

A. 双方有效身份证件

B. 直系亲属关系证明

C. 授权书

D. 证明结售汇用途或资金来源的相关材料

 

(38). 关于银行外币卡外汇管理的表述错误的是（）

A. 境内个人外币卡可以在境内自动柜员机上提取外币现钞

B. 境内单位外币卡可以在境内发卡银行营业柜台提取外币现钞

C. 境内卡境内交易形成的透支，可以用外币偿还

D. 境外卡可以在境内金融机构的自动柜员机上提取外币现钞

 

(39). 根据期权的履约期限不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(40). 外币实名制存款的有效证件有（）

A. 居民身份证或临时身份证

B. 军人证

C. 外国人居留证

D. 外国公民护照

 

(41). 期权按内在价值分类，可以分为（）

A. 价内期权

B. 汇率期权

C. 价外期权

D. 平价期权

 

(42). 支付机构变更（）事项的， 应事前向注册地分局提出登记变更申请

A. 业务范围或业务子项

B. 合作银行

C. 单笔交易金额限额

D. 公司外汇业务负责人

 

(43). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。以下（）说法不正确

A. 外汇局没有资格进行外汇检查

B. 人民银行没有资格进行检查

C. 人民银行的处罚违反了一事不再罚原则，即对同一违法行为只能给予一次行政处罚

D. 人民银行和外汇局没有处罚权

 

(44). 在支付结汇制度下，在办理企业资本金结汇业务时，以下哪些选项能作为企业资本金结汇合理用途的是（）

A. 支付员工工资

B. 向非关联企业发放贷款

C. 购买货币型基金

D. 支付设备款

E. 支付律师费

 

(45). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(46). 金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，下列（）说法是正确的。

A. 办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同

B. 办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同

C. 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续

D. 需经外汇局核准后办理

 

(47). 按照国家外汇管理局规定，被加入“关注名单”的个人当年及之后二年内在（）不能办理结售汇业务。

A. 网上银行

B. 银行柜台

C. 电话银行

D. 自助终端

E. 手机银行

 

(48). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。李某存入美元现钞，小张应进行以下操作（）

A. 审核李某本人有效身份证件后办理

B. 审核李某本人有效身份证件、李某本人海关进境申报单

C. 审核李某本人有效身份证件、李某本人原存款银行外币现钞提取单据

D. 在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

 

(49). 金融机构为关注客户办理就医及健康相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 邀请函

C. 境内银行担保证明

D. 病人病历

E. 境内中介与病人所签协议或境内医院推荐证明

 

(50). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(52). 国际组织驻华机构的身份属于中国居民。

 

正确 错误

(53). 跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息属于国际收支统计申报范围。

 

正确 错误

(54). 中国是国际货币基金组织的创始国。

 

正确 错误

(55). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定,居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金用途确定统计项目具体归属。

 

正确 错误

(56). 境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(57). 境内个人和境外个人的经常项目外汇会出境外，持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以上的，均需提供本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(58). 对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，可有条件办理

 

正确 错误

(59). 旅行者购物超过海关限额应计入纳入海关统计的货物贸易。

 

正确 错误

(60). 支付机构应向市场交易主体明示支付机构提供的汇率标价，不得擅自调整汇率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

 

正确 错误

(61). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额单笔等值1万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

正确 错误

(62). 人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。

 

正确 错误

(63). 国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备

 

正确 错误

(64). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(65). 对于符合限额申报规定的涉外收入款，银行无需报送基础信息；已报送基础信息的则进行删除。

 

正确 错误