填空题，每题分值1分，共10题

(1). 支付机构应建立市场交易主体 管理制度，将拒绝服务的市场交易主体列入 ，并每月将 及拒绝服务原因报合作银行，相关材料留存 年备查。

 

(2). 支付机构外汇业务的单笔交易金额原则上不得超过等值 万美元。对于有 、 超限额需求的，支付机构应向注册地分局提出登记变更申请。

 

(3). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的 内确定实际的 。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(4). 银行在办理进口报关电子信息核验手续时，货贸系统中的企业的标识信息保存期限为 个月。由于银行操作失误导致企业被误标识的，经银行内部审批后，银行应撤销相关企业的标识信息。

 

(5). 边境贸易，包括 和

 

(6). 旅行支票可以直接存入个人外汇账户，当日累计等值 万美元以上的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

 

(7). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

(8). 个人从事边境贸易活动，个人收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输单据等商业单据办理结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额当日累计等值 万美元以上（不含）的，个人还应提供经海关签章的《海关申报单》正本。

 

(9). 经常项目，是指国际收支中涉及 、 、 及 的交易项目等。

 

(10). 在分类监管有效期内，此前导致降级的情况已改善或纠正，且没有发生导致B类、C类等规定情形的B类企业，自列入 B 类之日起 个月后，可经外汇局登记办理该业务。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是在（）正式发布的。

A. 2019年4月29日

B. 2019年4月30日

C. 2019年5月1日

D. 2019年5月2日

 

(12). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

(13). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过（）查询企业名录状态与状态。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(14). 境内个人经常项目非经营性结汇的资金来源正确的是（）

A. 直系亲属救助

B. 遗产继承

C. 就医

D. 其他服务贸易

 

(15). 凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写（）

A. 涉外收入统计表

B. 各类申报凭证

C. 单位基本情况表

D. 对外付款日结单

 

(16). 货物贸易项下B、C类企业不得办理（）天以上（不含）的延期收款或延期付款业务。

A. 30

B. 60

C. 90

D. 120

 

(17). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(18). 外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为（）

A. 买入和卖出价

B. 最高和最低价

C. 现钞和现汇价

D. 开盘和收盘价

 

(19). 居民个人购汇后，因故未能出境，所购外汇则（）

A. 可以全部提取现钞

B. 年底总额内或外均可保留现汇

C. 必须结汇

D. 年度总额内的可以保留现汇，年度总额外的不可以保留现汇，必须结汇

 

(20). 支付机构应通过支付机构跨境支付业务报表系统于每月（）日前向注册地分局报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇收支总额超过等值（）万美元的及单笔交易金额超过等值（）万美元的客户交易情况报送大额收支交易报告 。

A. 3，10，5

B. 3，20，10

C. 10，20，10

D. 10，20，5

 

(21). 未按照规定进行国际收支统计申报的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处（）以下的罚款。

A. 5万元

B. 10万元

C. 30万元

D. 50万元

 

(22). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(23). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(24). 个人外汇账户按主体分类应区分（）

A. 经常与资本

B. 贸易与非贸易

C. 境内个人与境外个人

D. 进口与出口

 

(25). 境内企业委托境外软件开发公司开发管理系统，其向境外支付的管理系统开发费用应申报在（）项下

A. 121010-一般贸易

B. 227020-计算机服务

C. 227030-信息服务

D. 121990-其他纳入海关统计的货物贸易

 

(26). 银行应遵照（）原则，加强对虚构贸易背景等行为的甄别

A. 了解你的客户

B. 了解国内市场

C. 了解贸易形势

D. 了解外汇政策

 

(27). 境内机构应按本指引规定通过（）向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 跨境支付业务报表系统

C. 外汇账户管理信息系统

D. 货物贸易收付款核查专用系统

 

(28). 非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国际收支国别应申报为（）

A. 境内非居民的常驻国别

B. 境外交易对方的常驻国别

C. 境外付款银行所在国别

D. 境内收款银行所在国别

 

(29). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(30). 外汇局通过（）向金融机构发布全国企业名录

A. 外汇账户管理系统

B. 货物贸易外汇监测系统

C. 国际收支统计系统

D. 直接投资管理系统

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(32). 境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 进出口贸易佣金

B. 保险费

C. 专利费

D. 境外代表处经费

E. 出口运费

 

(33). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(34). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(35). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(36). 银行有下列 那些情形 ，外汇局责令整改，说法正确的是（）

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患

C. 发现异常情况未督促支付机构改正

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(37). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(38). 根据期权的履约期限不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

(39). 国际收支间接申报核查方式包括（）

A. 非现场核查

B. 现场核查

C. 银行核查

D. 外汇局核查

 

(40). 2021年10月14日，台湾个人沈某到我市某外汇指定银行办理一笔外币现钞USD9990的结汇手续。银行经办人员审核后，同意其结汇，并在个人结售汇系统录入相关信息，在身份证件栏录入了沈某的中华民国护照号码，交易主体为境外个人，结汇资金属性为职工报酬和赡家款，资金形态为外币现钞。外汇局非现场监测人员事后监测后，发现该笔业务存在多处错误，要求经办银行进行整改。 台湾个人身份证件号可录入（）

A. 台湾个人视同境外个人，身份证件号应录入个人护照号码

B. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件应录入境内居民身份证件号码

C. 台湾是中华人民共和国的一部分，其身份证件号应录入港澳台居民往来中国大陆通行证件号

 

(41). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223022 留学及教育相关旅行（一年以上）” 包括（）

A. 留学生学费或培训费

B. 留学及教育相关旅行期间购买的餐饮服务

C. 留学及教育相关旅行期间购买的住宿服务

D. 留学及教育相关旅行期间购买的当地运输和医疗卫生服务

E. 在本经济体接受非居民提供的教育培训服务，如接受远程教育培训服务

 

(42). 外汇局对需现场核查的境内机构、境内个人和相关金融机构，可采取下列一种或多种方式实施现场核查：（）

A. 要求被核查境内机构、境内个人和相关金融机构提交相关交易单证及书面的解释说明材料

B. 约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、境内个人和相关金融机构负责人或其授权人当面询问核实情况

C. 现场被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

D. 其他必要的现场核查方式

E. 现场复制被核查境内机构、境内个人和相关金融机构的财务会计资料及相关文件

 

(43). 在外汇业务中，“境内机构”包括中华人民共和国境内的（）

A. 企业事业单位

B. 国家机关、社会团体

C. 部队

D. 外商投资企业

 

(44). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。A银行如果不服处罚决定，应在（）天内向（）部门申请行政复议？

A. 30天、当地法院

B. 30天、所在省的省会中心支行

C. 60天、当地法院

D. 60天、所在省的省会中心支行

 

(45). 外币实名制存款的有效证件有（）

A. 居民身份证或临时身份证

B. 军人证

C. 外国人居留证

D. 外国公民护照

 

(46). 以下银行办理跨境电商收付汇尽职审核做法正确的是：

A. 银行应首先应询问企业或个人该笔收付汇对应货物的通关方式，如属于国际邮包等无关单的通关方式，可审核订单合同或其他凭证，并将收付汇申报在“122030-货物贸易-未纳入海关统计的货物贸易-未纳入海关统计的网络购物”项下。

B. 如该笔收付汇对应的货物有关单，则需提示企业由报关单所属方来办理该笔收付汇业务。

C. 对于A类电商企业，银行还可以根据企业在跨境电商通关服务等平台查询到的销售订单、物流运输等信息，在确认交易真实性的情况下，直接为企业办理相关收支及结售汇业务，即通过简化的真实电子信息替代传统纸质凭证审核。

D. 对于个人外汇结算账户的收结汇业务，应凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理。

 

(47). 展业三原则包括（）

A. 了解客户

B. 了解业务

C. 尽职审查

D. 真是审核

 

(48). 下列关于外币代兑机构的说法，错误的是（）

A. 外币代兑机构可以自行制定外币兑换牌价

B. 非居民个人可以直接将在外币代兑机构兑换所得的人民币兑回外币

C. 外币代兑机构不可以兑换旅行支票

D. 外币代兑机构不得与异地银行签定授权协议

 

(49). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

(50). （）主体开立外汇账户适用《境内外汇账户管理规定》

A. 境内机构

B. 驻华机构

C. 个人

D. 来华人员

E. 境外人员

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。

 

正确 错误

(52). 中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应通过外汇局申报交易内容。

 

正确 错误

(53). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(54). 个人外汇账户内资金境内划转，仅限于本人账户之间、个人与近亲属账户之间。

 

正确 错误

(55). 未经注册所在地国家外汇管理局分局、管理部批准，不得从境外机构境内外汇账户存取外币现钞，不得直接或者变相将该外汇账户内资金结汇。

 

正确 错误

(56). 不具有雇佣关系的不同经济体居民因服务合约产生的收入和支出应计入职工报酬。

 

正确 错误

(57). 任何单位和个人都有权举报外汇违法行为。

 

正确 错误

(58). 当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以直接向人民法院提取行政诉讼。

 

正确 错误

(59). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，只能以自有外汇支付。

 

正确 错误

(60). 违反外汇管理行为当事人主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的, 根据相关规定可以依法从轻或者减轻行政处罚。

 

正确 错误

(61). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，一次性等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

正确 错误

(62). 企业境外账户资金可以进行币种转换。

 

正确 错误

(63). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(64). 境外个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(65). 银行可根据个人要求为其近亲属查询被实施“关注名单”管理结论，若其近亲属对结论存在异议，应告知查询人可向所在地外汇局核实

 

正确 错误