填空题，每题分值1分，共10题

(1). 、 负责支付机构名录登记管理。

 

(2). 境内个人凭本人有效身份证件和 的结汇资金来源材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇；境内个人凭本人有效身份证件和 的购汇资金用途材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇。

 

(3). 支付机构自有外汇资金账户的 、 应遵循现行外汇管理规定。

 

(4). 银行应按规定留存审核后的纸质或电子材料 年备查，境内机构和个人应留存相应交易单证 年备查。

 

(5). 本办法所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的 、 、 的经常项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务。

 

(6). 在分类管理有效期内，对A类企业的货物贸易外汇收支，适用 的管理措施。对B、C类企业的货物贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施 监管。

 

(7). 境内银行应将纸质《涉外收入申报单》《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》或者申报主体填写或提供的相关电子数据信息保存至少 个月，保存期满后可自行销毁。

 

(8). 对于服务贸易项下预收预付款，银行应审慎审核相关单证，确认交易 、 和 后办理

 

(9). 代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭 将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭 将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。

 

(10). 境内个人办理购汇业务，应 、 、 填写《个人购汇申请书》，并承担相应法律责任。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 《支付机构外汇业务管理办法 》 所称支付机构外汇业务，是指支付机构通过合作银行为市场交易主体跨境交易提供的小额、快捷、便民的（）项下电子支付服务，包括代理结售汇及相关资金收付服务

A. 经常

B. 资本

C. 贸易

D. 服务

 

(12). 境外个人经常项目非经营性结汇的项目包括房租类、生活消费类、（）和其它。

A. 赡家款

B. 遗产继承

C. 就医、学习

D. 其他服务贸易

 

(13). 境内个人经常项目（）购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。

A. 经营性

B. 非经营性

C. 一般性

D. 经常性

 

(14). 本人外汇储蓄账户间的资金划转，凭（）办理。

A. 本人有效证件

B. 交易证明材料

C. 存款证明

D. 直系亲属关系证明

 

(15). 中华人民共和国境内禁止（） 流通，并不得以（） 计价结算

A. 外币、外币

B. 外币、人民币

C. 人民币、外币

D. 人民币、人民币

 

(16). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(17). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）美元以下（含）服务贸易外汇资金，无需向税务机关进行税务备案表。

A. 3万

B. 5万

C. 8万

D. 10万

 

(18). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

(19). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 按日

B. 按月

C. 按季

D. 按年

 

(20). 保险项下发生的检验、估价、评估费用等，在境内应以（）支付,外汇法规另有规定的除外。

A. 购汇

B. 从自身外汇账户

C. 人民币

D. 外币现钞

 

(21). 对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以（）的人民币罚款。

A. 1%~3%

B. 3万元以下

C. 5万元以下

D. 30万元以下

 

(22). 居民赵某的女儿在英国读书两年（未移民），赵某购汇支付女儿的学费和生活费，应计入（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 旅游

D. 运输

 

(23). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 2

 

(24). 境内卡在境外可用于 （）项目 下的消费支付，不得用于其他交易的支付。

A. 服务贸易

B. 货物贸易

C. 经常

D. 资本

 

(25). 以下属非法套汇行为的是（）

A. 以欺骗手段将境内资本转移境外的

B. 以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C. 违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D. 擅自改变外汇用途

 

(26). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(27). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(28). 捐赠外汇账户的支出范围是（）

A. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出

B. 经常项目外汇支出

C. 按捐赠协议约定的支出及其他捐赠支出和经常项目外汇支出

D. 其他外汇支出

 

(29). 当申报主体收到原先替境外机构或个人代付的款项时，其交易性质应申报为（）

A. 代垫款

B. 所代垫款项的实际交易性质

C. 借款归还

D. 其他款项

 

(30). 外汇局在做出（） 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

A. 警告

B. 对个人处以1000元罚款

C. 资金回兑

D. 责令暂停办理结售汇业务

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(32). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(33). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞1万美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月5日的业务，说法正确的是（）

A. 境内个人经常项目项下非经营性购汇年度总额为等值5万美元

B. 个人提取外币现钞当日累计等值5万美元以下（含）的，可以在银行直接办理

C. 银行无需审核有关材料即可直接为张三办理11000美元的现钞提取业务

D. 张三需要事先凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备

 

(34). 下列说法正确的是（）

A. 境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件即可办理

B. 境外个人结汇实行年度等值5万美元的总额管理

C. 个人经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理

D. 个人当日累计提取外币现钞超过等值1万美元的，银行需审核现钞来源凭证

 

(35). 我国国际收支申报种类包括（）

A. 通过金融机构进行国际收支统计申报

B. 证券投资统计申报

C. 金融机构对境外资产负债及损益申报

D. 汇兑业务统计申报

 

(36). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(37). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(38). 《涉外收入申报单》中“收款人”名称填写的依据包括（）

A. 收款人预留银行印鉴

B. 外汇局签发的《特殊机构赋码通知书》上的名称

C. 国家质量监督检验检疫总局颁发的组织机构代码证上的名称

D. 习惯性称呼

 

(39). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）明确支付机构可为境内个人办理（） 等项下外汇业务。

A. 跨境购物

B. 留学

C. 旅游

D. 批发

 

(40). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(41). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。对违反个人外汇分拆管理规定的，对金融机构可以采取何种处罚？对银行从业人员采取（）处罚

A. 责令更正、给予警告

B. 对机构处以30万以下罚款

C. 对机构处以20万以上100万以下罚款

D. 对个人可以处以5万以下的罚款

E. 对个人依法追究刑事责任

 

(42). 收益和经常转移包括（）的外汇收入结汇和外汇支出售汇。

A. 职工报酬

B. 赡家款

C. 投资收益

D. 其他经常转移

E. 金融和保险服务

 

(43). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(44). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(45). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(46). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。李某存入美元现钞，小张应进行以下操作（）

A. 审核李某本人有效身份证件后办理

B. 审核李某本人有效身份证件、李某本人海关进境申报单

C. 审核李某本人有效身份证件、李某本人原存款银行外币现钞提取单据

D. 在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

 

(47). 银行有下列 那些情形 ，外汇局责令整改，说法正确的是（）

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患

C. 发现异常情况未督促支付机构改正

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

(48). 本国货币升值将导致（）

A. 进口增加

B. 进口减少

C. 出口增加

D. 出口减少

 

(49). 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取以下哪些申报方法：

A. 间接申报

B. 直接申报

C. 逐笔申报

D. 定期申报

 

(50). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取（）措施

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 个人将旅行支票兑换成外币现钞的，一次性等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

 

正确 错误

(52). 驻华机构向境内机构支付房租、运费、租赁费、保险费、学费等，除另有特殊规定外，可使用外币结算。

 

正确 错误

(53). 境外个人仅凭护照每人每年可购汇等值5万美元

 

正确 错误

(54). 中华人民共和国境内一律禁止外币流通。

 

正确 错误

(55). 境内个人外汇储蓄账户外汇汇出境外，凭本人有效身份证件办理。

 

正确 错误

(56). 外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起 30 天内有效，可重复使用。

 

正确 错误

(57). 个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、临时身份证可作为境内个人有效身份证件。

 

正确 错误

(58). 初次收入（收益）和二次收入（经常转移）项下外汇管理按照《服务贸易外汇管理指引》执行。

 

正确 错误

(59). 在国际收支中，判断居民与非居民的唯一标准是交易者的地域关系。

 

正确 错误

(60). 金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中，发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的，应当及时向外汇局报告。

 

正确 错误

(61). 个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境

 

正确 错误

(62). 目前非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度仍然存在限制。

 

正确 错误

(63). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(64). 金融机构为企业办理付汇手续时，以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。

 

正确 错误

(65). 外国驻华外交机构开立的经常项目外汇账户，可用于在境内以外币支付驻华外交机构内部外交人员的境内工资，支付时可直接划转至外交人员的境内个人外汇账户，或提取外币现钞后支付。外国驻华外交机构应向银行提供工资清单， 银行审核真实性、合法性后为其办理相关手续。

 

正确 错误