填空题，每题分值1分，共10题

(1). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构 能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(2). 银行按规定审核经常项目外汇收支时，可根据内控要求和实际业务需要，按照 原则，自主决定是否在单证上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章。

 

(3). 支付机构名录登记的有效期为 年。期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少 个月前向 提出延续登记的申请。

 

(4). 外贸综合服务企业可根据客户委托，代办出口收汇手续。外贸综合服务企业风险控制体系健全，具备 、 的技术条件

 

(5). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行 。未进行 导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构风险控制能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(6). 货物贸易外汇收支应具有 、 的交易基础， 企业不得 贸易背景办理外汇收支业务。

 

(7). 办理单笔等值5万美元以上的服务贸易对外支付，境内机构和个人应先按照服务贸易对外支付 有关规定办理备案手续，银行应核验服务贸易等项目对外支付纸质或电子 表。

 

(8). 企业应按照 、 原则办理货物贸易外汇收支业务，外汇管理法规另有规定的除外。

 

(9). 支付机构办理名录登记，因隐瞒有关情况或提供虚假材料等未获批准的，自收到不予批准决定之日起 年内不得再次提出申请。

 

(10). 境内个人办理购汇业务，应真实、准确、完整填写《 》，并承担相应法律责任。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). （）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A. 国际交易项目

B. 资本项目

C. 经常项目

D. 进出口项目

 

(12). 境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。

A. 经常项目外汇账户

B. 资本项目外汇账户

C. 捐赠外汇账户

D. 特殊外汇账户

 

(13). 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上（）倍以下的罚款。

A. 3

B. 4

C. 5

D. 6

 

(14). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 1000

B. 100

C. 50

D. 20

 

(15). 境内机构在不同银行网点开立的外汇账户，可以相互划转资金的账户为（）

A. 经常项目结算账户与待核查账户

B. 经常项目结算账户与捐赠账户

C. 经常项目结算账户与经常项目结算账户

D. 经常项目结算账户与贷款账户

 

(16). 境内个人经常项目项下非经营性结汇未超过年度总额的，凭（）在银行办理。

A. 本人有效身份证件

B. 银行存款证明

C. 协议或合同

D. 本人缴税凭证

 

(17). 填写交易编码时，如果一笔付汇涵盖多种交易性质，应按（） 原则填写。

A. “贸易从大、金额从大”

B. “贸易从小、金额从大”

C. “贸易从大、金额从小”

D. “贸易从小、金额从小”

 

(18). 对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以（）的人民币罚款。

A. 1%~3%

B. 3万元以下

C. 5万元以下

D. 30万元以下

 

(19). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）是在（）正式发布的。

A. 2019年4月29日

B. 2019年4月30日

C. 2019年5月1日

D. 2019年5月2日

 

(20). 境外医生到境内对中国籍病人进行会诊，病人向医生支付的出诊费应申报在（） 项下

A. 223021-就医及健康相关旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 229030-医疗服务

D. 321000-员工报酬

 

(21). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对（） 国际支付和转移不予限制。

A. 经常项目

B. 资本项目

C. 经常和资本项目

D. 所有

 

(22). 境内居民A在大韩航空驻京代表处购买从北京飞往汉城的机票，大韩航空驻京代表处收到机票款后汇回韩国总公司，大韩航空驻京代表处本笔汇出款应申报在（） 项下。

A. 222024-空运客运

B. 222029-其他空运服务

C. 223010-公务及商务旅行

D. 223029-其他私人旅行

 

(23). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(24). 某涉外宾馆是某银行的授权外币代兑点，一美国游客通过酒店结汇200美元用于支付酒店餐饮费用和房费，则国际收支应申报在（）

A. 货物贸易

B. 其他服务

C. 旅游

D. 运输

 

(25). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(26). 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起（）年内不得再次提出登记申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(27). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，（）是错误的。

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区。

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国。

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区。

 

(28). 审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元（含），应以自身名义进行汇总还原申报，此处的“单笔金额”是指（）

A. 单笔交易订单金额

B. 单笔收/付汇金额

 

(29). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(30). 境内个人和境外个人账户间的资金划转按（）交易管理。

A. 资本

B. 经常

C. 跨境

D. 境内

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 进出口贸易佣金

B. 保险费

C. 专利费

D. 境外代表处经费

E. 出口运费

 

(32). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，陈某行为适用的罚则是（）

A. 予以回兑，处违法金额30%以下的罚款

B. 责令限期改正，没收违法所得，并处30万元以下的罚款

C. 责令改正，给予警告，处5万元以下的罚款

D. 责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以上的罚款

 

(33). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源可以包括（）

A. 本人银行卡内资金

B. 委托人人民币账户

C. 委托人银行卡内资金

D. 直系亲属人民币账户

E. 人民币现钞

 

(34). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，银行结售汇统计的基本原则是（），并根据指标解释确定统计项目的具体归属

A. 非居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源

B. 非居民个人和非居民机构办理结汇按人民币资金用途

C. 非居民个人和非居民机构办理售汇按外汇资金用途

D. 非居民个人和非居民机构办理售汇按人民币资金来源

E. 非居民个人和居民机构办理售汇按人民币资金来源

 

(35). 支付机构变更（）事项的， 应事前向注册地分局提出登记变更申请

A. 业务范围或业务子项

B. 合作银行

C. 单笔交易金额限额

D. 公司外汇业务负责人

 

(36). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(37). 国际收支统计申报单包括（）

A. 涉外收入申报单

B. 境外汇款申请书

C. 境内汇款申请书

D. 对外付款/承兑通知书

E. 境内付款/承兑通知书

 

(38). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(39). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(40). 《支付机构外汇业务管理办法》（汇发【2019】13号）所指的市场交易主体包括（）

A. 电子商务经营者

B. 购买商品或服务的消费者

C. 外汇经纪人

D. 进出口商

 

(41). 以下说法正确的是：

A. 对分拆结售汇特征明显，银行觉得存在疑似分拆结售汇行为的，应不予办理。

B. 对分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。

C. 个人结售汇虽有分拆结售汇特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下，银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；如个人无法提供的，则银行不予办理。

D. 银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，以避免同一个人再次办理分拆业务；同时，应于发现之日起三个工作日内向国家外汇管理局所在地分/支局报告。

 

(42). 2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过，5日发布实施的《中华人民共和国外汇管理条例》，突出了（）

A. 均衡管理原则

B. 可兑换原则

C. 贸易投资便利化原则

D. 国际收支应急保障制度

 

(43). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(44). 境内机构经常项目外汇账户的支出范围为（）

A. 经常项目外汇支出

B. 经外汇局核准的资本项目支出

C. 结汇上缴财政款

D. 外币理财

 

(45). 我国国际收支申报种类包括（）

A. 通过金融机构进行国际收支统计申报

B. 证券投资统计申报

C. 金融机构对境外资产负债及损益申报

D. 汇兑业务统计申报

 

(46). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，下列哪些机构属于境内机构范畴（）

A. 部队

B. 境内外资企业

C. 美国驻中国大使馆

D. 境外公司驻华办事处

 

(47). 银行对基础信息的修改如涉及（） 改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。

A. 组织机构代码

B. 个人身份证件号码

C. 收付款币种或金额

D. 对公/对私属性

 

(48). 2010年12月9日客户徐××、陈××、张××、王××、俞××在某银行网点办理每人5000美元的结汇业务共5笔。调阅相关单证资料后发现，该5人结汇兑换水单上业务参号连续，个人结汇通知书中显示该5笔的结汇资金形态均为“外币现钞”，且客户俞××的兑换水单上银行复核人员盖章处姓名与该客户姓名正好一致，上述5人结汇后人民币资金均存入刘××账户。分析案例中的哪些人涉嫌哪些违规，应如何处罚（）？

A. 个人刘×及徐××等5人涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款

B. 个人刘×涉嫌分拆结汇。违反个人外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条，应处以5万元以下的罚款，徐××等5人不违规

C. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，责令限期改正，并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 银行员工涉嫌利用自身额度协助客户分拆。根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条，应对金融机构处20万元以上100万元以下的罚款

 

(49). 境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理

A. 直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B. 境外给付人相关收入证明

C. 本人有效身份证件

D. 境外缴税证明

E. 境外房产证明

 

(50). 国际信用卡的主要功能，有（） 功能。

A. 境内外支付

B. 外币储蓄

C. 全球汇兑

D. 信用消费

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境

 

正确 错误

(52). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(53). 已经外汇管理局批准开办结售汇业务的金融机构，停办结售汇业务的，经其上级行批准即可，无须外汇管理局批准。

 

正确 错误

(54). 国家对经常项目的国际支付和转移不予限制。

 

正确 错误

(55). 划转账户分别属于境内个人、境外个人的，按跨境交易进行管理，且应符合经常项目外汇汇出境外的规定。

 

正确 错误

(56). 个人原则上不得携带超过等值1万美元外币现钞出境，如因特殊情况确需携带超过等值1万美元外币现钞出境，须经外汇局核准。

 

正确 错误

(57). 《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指以下外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：外币现钞、外币支付凭证或支付工具、外币有价证券、特别提款权以及其他外汇资产。

 

正确 错误

(58). 经批准经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，对直接责任人员给予记过直至开除的纪律处分。

 

正确 错误

(59). 属于个人所有的外汇，可以自行持有，也可以存入银行或卖给外汇指定银行。

 

正确 错误

(60). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外单笔等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(61). 国家对个人的境外收入采取自愿申报制度。

 

正确 错误

(62). 境内两个非居民之间的账户划转无需进行国际收支申报。

 

正确 错误

(63). 境外个人在境内取得的人民币收入，均可凭本人有效身份证件和有交易额的购汇资金来源材料（含税务凭证）在银行办理购汇。

 

正确 错误

(64). 对于符合限额申报规定的涉外收入款，银行无需报送基础信息；已报送基础信息的则进行删除。

 

正确 错误

(65). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误