填空题，每题分值1分，共10题

(1). 违反《 》相关规定，或行业主管部门终止支付机构支付业务，支付机构名录登记相应失效。

 

(2). 银行应审慎选择合作支付机构，客观评估拟合作支付机构的外汇业务能力等，并对合作支付机构办理的外汇业务的真实性、合规性进行合理审核。未进行合理审核导致违规的，合作银行依法承担连带责任。合作银行可根据支付机构 能力等情况在经登记的单笔交易限额内确定实际的单笔交易限额。合作银行要求支付机构提供必要相关信息的，支付机构应积极配合。

 

(3). 企业货物贸易外汇收入可先进入 账户，也可进入企业经常项目外汇结算账户或结汇。

 

(4). 外汇局约见被核查境内机构法定代表人或其授权人、个人、银行负责人或其授权人的，上述人员应在收到《核查通知书》之日起 个工作日内，到外汇局说明相关情况

 

(5). 支付机构应通过 于每月 日前向 报送客户外汇收支业务金额、笔数、外汇备付金余额等数据。

 

(6). 银行应建立货物贸易外汇业务内控制度，包括客户 、 审核、 审核等内容，针对不同货物贸易外汇收支业务制定业务规范，建立货物贸易收支风险业务清单，完善内部管理机制，并按规定 、 、 地向所在地外汇局报送相关信息。

 

(7). 银行应加强对个人 、 外币现钞存取业务的真实合法性审核，严格审核外币现钞来源或用途。

 

(8). 境内个人办理购汇业务，应真实、准确、完整填写《 》，并承担相应法律责任。

 

(9). 银行在满足 、 等条件下，可参照支付机构向国家外汇管理局及其分局、外汇管理部申请凭交易电子信息为消费者提供结售汇及相关资金收付服务。

 

(10). 支付机构申请办理名录登记，承诺函，包括但不限于承诺申请材料 、按时履行 义务、积极配合 监督管理等。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 境内个人经常项目项下非经营性结汇未超过年度总额的，凭（）在银行办理。

A. 本人有效身份证件

B. 银行存款证明

C. 协议或合同

D. 本人缴税凭证

 

(12). 境内企业向境外某酒店支付员工出差住宿房费，应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223029-其他私人旅行

C. 228040-经营性租赁服务

D. 321000-职工报酬

 

(13). 境内居民A到境外就读留学预科班，学制10个月，A向境外支付预科班学费应申报在（）项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(14). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(15). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(16). 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（）以下的罚款。

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 50%

 

(17). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 20

B. 50

C. 100

D. 1000

 

(18). 因公出国购汇应统计在（）

A. 运输

B. 旅游

C. 咨询服务

D. 其他服务

 

(19). 个人外汇账户按主体分类应区分（）

A. 经常与资本

B. 贸易与非贸易

C. 境内个人与境外个人

D. 进口与出口

 

(20). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(21). 以下不会因情节严重处以违法金额30%以上等值以下罚款的有（）

A. 非法结汇

B. 擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的

C. 有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的

D. 以上都是

 

(22). （）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A. 国际交易项目

B. 资本项目

C. 经常项目

D. 进出口项目

 

(23). 支付机构变更公司名称、实际控制人或法定代表人等公司基本信息，应于变更后（）日内向注册地分局报备。

A. 10

B. 15

C. 30

D. 60

 

(24). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(25). 支付机构和合作银行应建立外汇备付金信息核对机制， 核对外汇备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。

A. 按日

B. 按月

C. 按季

D. 按年

 

(26). 支付机构注册地分局同意其变更申请的，为支付机构办理登记变更， 变更后的有效期（）。

A. 3

B. 5

C. 与原登记有效期一致

D. 重新计算有效期

 

(27). 境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，由（） 进行国际收支申报。

A. 由境内居民申报

B. 由境内非居民申报

C. 境内居民和非居民都要申报

D. 境内居民和非居民都不申报

 

(28). 境内居民收到境外居民汇入的款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金用途性质

B. 境外居民的资金来源性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(29). 支付机构变更下列（）事项 的，应事前向注册地分局提出登记变更申请，并提供相关说明材料。

A. 公司外汇业务负责人

B. 风控方案

C. 交易信息采集及验证方案

D. 以上皆是

 

(30). 境外个人经常项目非经营性结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民 币资金直接划转至（ ）的境内人民币账户。

A. 境外个人

B. 交易对方

C. 第三方机构

D. 代理企业

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 外汇储蓄账户的收支范围（）

A. 经营性外汇收付

B. 非经营性外汇收付

C. 本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D. 与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

 

(32). 国际收支间接申报核查方式包括（）

A. 非现场核查

B. 现场核查

C. 银行核查

D. 外汇局核查

 

(33). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(34). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222024 空运客运”包括（）

A. 与旅客运送相关的客运费和其他支出

B. 对客运服务征收的税金，例如销售税或增值税

C. 居民承运人为非居民提供的在中国境内的空中客运运输服务

D. 非居民承运人为居民提供的在中国境外的空中客运运输服务

E. 空运运输佣金、代理费

 

(35). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(36). 国际收支统计申报办法所称中国居民，是指：（）

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）

D. 境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

E. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(37). 对金融机构外汇业务工作人员发现外汇违法行为后，存在（） 行为的，应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。

A. 隐瞒事实依据

B. 弄虚作假，出具伪证

C. 隐匿、毁灭证据

D. 拒绝提供有关文件、资料和证明材料

 

(38). 个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）

A. 本人账户间资金可以划转

B. 境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C. 境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D. 境内个人与境外个人账户间的资金可以划转

E. 外汇结算账户之间不能划转

 

(39). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(40). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(41). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(42). 以下属于涉外收付款基础信息的是：

A. 收／付（汇）款人名称

B. 主体标识码/个人身份证件号码

C. 收／付（汇）款币种及金额等

D. 付／收款人常驻国家（地区）

E. 国际收支交易编码及交易附言

 

(43). 若国内进口商要在3个月后支付100万欧元的进口货款，下述（） 手段可以用来避免欧元的汇率风险

A. 进口保险

B. 外汇掉期

C. 远期售汇

D. 外汇期权

 

(44). 个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应提供（）

A. 委托人的有效身份证件

B. 受托人的有效身份证件

C. 委托人的授权书

D. 直系亲属关系证明

E. 委托人和受托人共同签署的委托关系证明

 

(45). 以下说法正确的是：

A. 对分拆结售汇特征明显，银行觉得存在疑似分拆结售汇行为的，应不予办理。

B. 对分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。

C. 个人结售汇虽有分拆结售汇特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下，银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；如个人无法提供的，则银行不予办理。

D. 银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，以避免同一个人再次办理分拆业务；同时，应于发现之日起三个工作日内向国家外汇管理局所在地分/支局报告。

 

(46). 金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，下列（）说法是正确的。

A. 办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同

B. 办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同

C. 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续

D. 需经外汇局核准后办理

 

(47). 金融机构为关注客户办理就医及健康相关旅行支出业务时，应审核（）

A. 本人有效身份证件

B. 邀请函

C. 境内银行担保证明

D. 病人病历

E. 境内中介与病人所签协议或境内医院推荐证明

 

(48). 以下行为属于违反国际收支统计申报行为的有（）

A. 造成国际收支统计申报信息遗失的

B. 逾期未履行申报或申报信息传送义务的

C. 误报、瞒报、谎报国际收支信息的

D. 阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的

 

(49). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(50). 支付机构有下列（）情形之一的，外汇局对其实施风险提示、责令整改、调整大额收支交易报告要求等措施

A. 外汇业务管理制度和政策落实存在问题

B. 交易真实性、合法性审核能力不足

C. 外汇备付金管理存在风险隐患

D. 不配合作银行审核、核查

E. 频繁变更外汇业务高级管理人员

F. 其他可能危机支付机构稳健运行、损害客户合法权益或危害外汇市场的情形

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 一国货币的对内贬值必然会导致其对外贬值。

 

正确 错误

(52). 外国驻华外交机构、领事机构外交人员和国际组织驻华代表机构人员办理个人购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取业务，凭《外交人员证》《行政技术人员证》《国际组织人员证》等材料直接在银行办理，购汇、结汇、外币现钞存取及时纳入个人系统，不占用个人年度便利化额度。银行办理相关业务时，应备注“享有外交豁免待遇人员”。

 

正确 错误

(53). 境内机构应按规定以书面形式向所在地外汇局报送用于货物贸易出口收入存放境外的境外账户相关信息，包括境外账户开户、变更、关户、账户收支余等。

 

正确 错误

(54). 境内机构可以出租、出借或者串用外汇账户。

 

正确 错误

(55). 个人以外汇账户内资金购买外币旅行支票的，购买外币旅行支票单日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(56). 境内个人和境外个人的经常项目外汇会出境外，持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以上的，均需提供本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料办理。

 

正确 错误

(57). 带有工作人员的船舶和飞机出租，应计入经营性租赁服务项下

 

正确 错误

(58). 境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。

 

正确 错误

(59). 海关特殊监管区域行政管理机构的各项规费应以人民币计价结算。

 

正确 错误

(60). 金融机构在为客户办理移民财产转移购付汇业务时，应当审核移民原户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误

(61). 国际组织驻华机构的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(62). 非银行金融机构通过境内银行办理的国际收支业务不需要办理国际收支统计申报。

 

正确 错误

(63). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(64). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转的资金限于当日的对外支付，不得划转后结汇。

 

正确 错误

(65). 个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。

 

正确 错误