填空题，每题分值1分，共10题

(1). 代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭 将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭 将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。

 

(2). 发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后 个工作日内进行该款项的申报。

 

(3). 支付机构应事前与市场交易主体就 、手续费、清算时间、 等达成协议。支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的 ，不得擅自调整 ，不得利用 非法牟利。

 

(4). 免税商品，是指免税商品经营单位、免税商店按照 核准的经营品种，向 规定的特定对象销售的进口及国产商品，包括免税品和免税外汇商品。

 

(5). 边贸企业边境贸易项下出口收取外币现钞，应填写《 》，凭商业单据（合同或发票等）和出口货物报关单办理现钞结汇或入账手续。

 

(6). 支付机构开展外汇业务依法接受 与 分局的监管。 与 分局之间应加强监管协调

 

(7). 支付机构以欺骗等不正当手段获取名录登记，外汇局依法撤销其登记，该支付机构自被撤销名录登记之日起 年内不得再次提出登记申请。

 

(8). 企业货物贸易外汇收入可先进入 账户，也可进入企业经常项目外汇结算账户或结汇。

 

(9). 境内个人凭本人有效身份证件和 的结汇资金来源材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇；境内个人凭本人有效身份证件和 的购汇资金用途材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目购汇。

 

(10). 境外开户银行代码或名称、境外开户银行地址等境外账户信息发生变更的，应在获知相关信息之日起 个工作日内将变更信息向所在地外汇局报告。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 金融机构认为外汇管理机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，应当自知道该具体行政行为之日起（）内提出行政复议申请

A. 15日

B. 30日

C. 60日

D. 5日

 

(12). 外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，C类企业贸易外汇收支须经外汇局（）后办理

A. 逐笔登记

B. 直接办理收付汇

C. 审核后办理收付汇

D. 实施电子数据核查

 

(13). “外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以（）在开户金融机构开立的账户。

A. 美元

B. 欧元

C. 英镑

D. 可自由兑换货币

 

(14). 境内机构和个人向境外单笔支付等值（）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 2

 

(15). 境外非居民到中国留学，学制3年，境内大学收到留学生从境外汇来的学费，应申报在（） 项下

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(16). 外汇局对出借本人额度协助他人规避额度及真实性管理的个人，通过银行以（）予以风险提示。

A. 个人外汇业务风险提示函

B. 个人外汇业务告知书

C. 个人风险提示函

D. 个人业务告知书

 

(17). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 服务贸易外汇资金，无需提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》

A. 境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金

B. 境外个人在境内的工作报酬

C. 保险项下保费、保险金等相关费用

D. 境外机构或个人从境内获得的股权转让所得

 

(18). 贸易项下C类企业不得办理（）外汇收支业务。

A. 转口贸易

B. 进出口贸易

C. 来料加工

D. 补偿贸易

 

(19). 个人携带等值（）美元以上、等值（）美元以下外币现钞出境，应在银行开具《携带外币现钞出境许可证》

A. 1000，5000

B. 5000，10000

C. 3000，5000

D. 10000，50000

 

(20). 人民币与外币之间的汇率标价方式为（）

A. 直接标价法

B. 间接标价法

C. 非美元标价法

 

(21). 境内居民向境外居民支付款项时，应按照（） 进行申报

A. 境内居民的资金来源性质

B. 境外居民的资金用途性质

C. 双方实际交易性质

D. 无需申报

 

(22). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(23). 支付机构应在收到资金之日 后的第（）个工作日内完成结售汇业务办理。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

 

(24). 填写交易编码时，如果一笔付汇涵盖多种交易性质，应按（） 原则填写。

A. “贸易从大、金额从大”

B. “贸易从小、金额从大”

C. “贸易从大、金额从小”

D. “贸易从小、金额从小”

 

(25). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过（）查询企业名录状态与状态。

A. 货物贸易外汇监测系统

B. 个人结售汇系统

C. 银行结售汇统计系统

D. 国际收支网上申报系统

 

(26). 境内卡在境外可用于 （）项目 下的消费支付，不得用于其他交易的支付。

A. 服务贸易

B. 货物贸易

C. 经常

D. 资本

 

(27). 境内某足球俱乐部向境外支付外籍球员奖金，应申报在（）项下

A. 229990-其他文化和娱乐服务

B. 321000-职工报酬

C. 421990-其他捐赠与无偿援助

D. 223029-其他私人旅行

 

(28). 为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（）

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态与分类状态

D. 外汇登记证

 

(29). 境内机构违反外汇管理规定的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上（）万元以下的罚款。

A. 30

B. 50

C. 70

D. 100

 

(30). 通过银行柜台办理的尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元（含）的结汇可不纳入个人结售汇系统。

A. 1000

B. 100

C. 50

D. 20

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 2014年4月10日，某银行营业柜台来了5个客户，其中某客户，从其个人账户上分别给另外4人的账户划转人民币资金60万元，并分别提出申请要求购汇4.9万美元，同时要求汇往境外同一账户。银行临柜人员（）为其办理购付汇？

A. 可以

B. 不可以

C. 无所谓

D. 建议客户隔日、分次来办理

 

(32). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(33). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某的外汇储蓄账户，可以办理（） 业务

A. 支付儿子在美国读书的生活费

B. 妻子在西班牙经营百货生意的外汇盈利收入

C. 王某向同名外汇储蓄账户划款

D. 王某向同名外汇结算账户划款并结汇

 

(34). 从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）

A. 出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外

B. 进口后应当及时、足额支付货款

C. 收取货款后及时、足额出口货物

D. 支付货款后及时、足额进口货物

 

(35). 展业三原则包括（）

A. 了解客户

B. 了解业务

C. 尽职审查

D. 真是审核

 

(36). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(37). 银行有下列情形之一的，外汇局责令整改：

A. 审核支付机构外汇业务真实合规性能力不足；

B. 外汇备付金账户管理存在风险隐患；

C. 发现异常情况但已督促支付机构改正；

D. 支付机构外汇业务出现重大违规或纵容支付机构开展违规交易；

E. 其他可能损害客户合法权益或危害外汇市场的情形。

 

(38). 银行为个人开立外汇账户应区分（）

A. 居民

B. 境内个人

C. 境外个人

D. 非居民

 

(39). 以下银行办理跨境电商收付汇尽职审核做法正确的是：

A. 银行应首先应询问企业或个人该笔收付汇对应货物的通关方式，如属于国际邮包等无关单的通关方式，可审核订单合同或其他凭证，并将收付汇申报在“122030-货物贸易-未纳入海关统计的货物贸易-未纳入海关统计的网络购物”项下。

B. 如该笔收付汇对应的货物有关单，则需提示企业由报关单所属方来办理该笔收付汇业务。

C. 对于A类电商企业，银行还可以根据企业在跨境电商通关服务等平台查询到的销售订单、物流运输等信息，在确认交易真实性的情况下，直接为企业办理相关收支及结售汇业务，即通过简化的真实电子信息替代传统纸质凭证审核。

D. 对于个人外汇结算账户的收结汇业务，应凭合同及物流公司出具的运输单据等商业单证办理。

 

(40). 国际信用卡的主要功能，有（） 功能。

A. 境内外支付

B. 外币储蓄

C. 全球汇兑

D. 信用消费

 

(41). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222040 邮政及寄递服务”包括（）

A. 邮局柜台服务，如邮票和邮政汇票的销售、留局待取服务、电报服务等

B. 快递和上门送货

C. 邮政管理实体提供的金融服务，如邮政转账服务、银行和储蓄账户服务

D. 与邮政通讯系统相关的管理服务

E. 提供给旅行者的邮政服务

 

(42). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(43). 以下用语解释正确的是：

A. 境内银行，是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行。

B. 结汇中转行，是指收到款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

C. 境内非居民，是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。

D. 境外居民，是指在境外办理收付款业务的中国居民。

 

(44). 以下关于国别的申报规则错误的是（）

A. 境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

B. 境内居民与境内非居民发生的收付款，国别申报为境内非居民的常驻国家或地区

C. 境内居民与境外非居民发生的收付款，国别申报为境外非居民开户银行所在国家或地区

D. 境内居民与境外居民发生的收付款，国别申报为交易对方的常驻国家或地区

 

(45). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(46). 有下列哪些情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款？（）

A. 未按照规定进行国际收支统计申报的

B. 违反规定办理结汇、售汇业务的

C. 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的

D. 违反规定办理资本项目资金收付的

E. 违反外汇账户管理规定的

 

(47). 境内个人陈某组织9人，于2014年1月至2014年4月间，从同一离岸账户收入外汇18笔，金额共计80万美元，并以职工报酬和赡家款名义结汇。经查实，以上款项实际性质为货款，结汇后所得人民币用于陈某所开公司的原材料采购和工资支付。陈某以上行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，构成了（） 的行为。

A. 套汇

B. 逃汇

C. 非法结汇

D. 未按照规定进行国际收支统计申报

 

(48). 收益和经常转移包括（）的外汇收入结汇和外汇支出售汇。

A. 职工报酬

B. 赡家款

C. 投资收益

D. 其他经常转移

E. 金融和保险服务

 

(49). 按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权的种类（）

A. 利率期权

B. 货币期权

C. 股票类期权

D. 金融期货合约期权

 

(50). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 来华人员的合法人民币收入，需要汇出境外的，可以持有关证明材料和凭证到外汇指定银行兑付。

 

正确 错误

(52). 对于仅持有中国护照的个人也可办理个人结售汇业务。

 

正确 错误

(53). 中国驻外使领馆及中方工作人员的身份仍为中国居民。

 

正确 错误

(54). 银行应建立本行数据质量管理机制，办理的个人结售汇和外币现钞存取业务全部数据均应实时、逐笔向个人系统准确报送。通过支付机构办理的个人结售汇业务数据应按规定时限向个人系统准确报送。

 

正确 错误

(55). 国家对个人的境外收入采取自愿申报制度。

 

正确 错误

(56). 银行可根据个人要求为其近亲属查询被实施“关注名单”管理结论，若其近亲属对结论存在异议，应告知查询人可向所在地外汇局核实

 

正确 错误

(57). 德国航空公司为中国居民提供从德国前往法国的飞行服务，中国居民向该航空公司支付机票款应申报在空运客运运输项下。

 

正确 错误

(58). 主动交代违反外汇管理规定行为，并退回外汇和违法所得，或者主动采取措施避免损失，或者有立功表现的，可以从轻、减轻或者免予行政处分或者纪律处分。

 

正确 错误

(59). 境内居民收到境内非居民支付的款项均应如实地进行国际收支统计间接申报。

 

正确 错误

(60). 金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证。

 

正确 错误

(61). 境内机构开立的经常项目外汇账户只能用于经常项目支出，不能用于经外汇局批准的资本项目支出。

 

正确 错误

(62). 境外个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(63). 国际组织驻华机构的跨境收付款，国别应申报为中国。

 

正确 错误

(64). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，国家对经常项目国际支付和转移，不予限制

 

正确 错误

(65). 金融机构在为客户办理继承财产转移购付汇业务时，应当审核被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件，当继承人从不同被继承人处继承财产，提交其中一个被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件。

 

正确 错误