填空题，每题分值1分，共10题

(1). 国家外汇管理局及其分支局实行 登记管理，通过 发布名录。

 

(2). 外汇局对跨境电子商务、市场采购贸易、外贸综合服务等贸易新业态涉外收支依法实施监督管理，开展监测、核查和检查。对异常交易主体实施 管理，向银行和支付机构发布。持续对审核交易电子信息的银行和支付机构进行评估，并依法退出不符合条件的银行或支付机构。

 

(3). 凭电子或纸质税务备案表付汇：应在申报凭证的交易附言栏目中标明“ +备案表编号后六位”。一笔交易对应多个税务备案表的，“ +备案表编号后六位”用逗号间隔

 

(4). 支付机构依据本办法办理贸易外汇收支企业名录登记后方可开展外汇业务。支付机构应遵循 、 、及 原则，在登记的业务范围内开展经营活动。

 

(5). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业： （一）外汇局核查或风险提示时，对相关交易无合理解释； （二）未按规定履行报告义务； （三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记； （四）外汇局核查或风险提示时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料； （五）被外汇局与国家相关主管部门实施 的； （六）近两年因实施核查时无法取得联系被外汇局注销名录后，重新列入名录且对前期核查业务无合理解释的。

 

(6). 支付机构应尽职核验市场交易主体身份的真实性、合法性。为市场交易主体办理的外汇业务应当具有真实、合法的交易基础，且符合国家有关法律法规，不得以任何形式为 交易提供服务。支付机构应对交易的真实性、合法性及其与外汇业务的一致性进行审查。

 

(7). 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业： （一）近 个月受到外汇局处罚且情节严重的； （二）阻挠或拒不接受外汇局核查，或向外汇局提供虚假资料； （三）B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准的； （四）被外汇局与国家相关主管部门实施 的。

 

(8). 个人携带外币现钞等入境，超过等值 美元的应向海关书面申报。当天多次往返及短期内多次往返者第二次及以上入境，不论携带外币现钞的金额大小，均应向海关书面申报。

 

(9). 支付机构应根据本办法要求报送相关业务数据和信息，并保证数据的 、 、 和 。

 

(10). 机构申报主体未在解付银行／结汇中转行为其涉外收入款项解付／结汇后的五个工作日内按规定进行涉外收入申报情节严重的，经办银行所在地分局应以书面形式对该机构申报主体实行 的特殊处理措施。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 国际结算是指通过（）收付对国际间的（）关系进行清偿的行为。

A. 货币，债权债务

B. 资金、债权债务

C. 货币、权利义务

D. 资金、权利义务

 

(12). 《境外汇款申请书》中的“汇款币种及金额”是指（）

A. 汇款人申请汇出的实际付款币种及金额

B. 实际扣划客户账户的币种和金额

C. 购汇扣划客户人民币账户的金额

D. 对方收款人实际收款金额

 

(13). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

 

(14). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(15). 办理服务贸易境内外汇划转业务，由（）按规定审查并留存交易单证

A. 划付方支付机构

B. 收汇方支付机构

C. 收汇方支付机构和划付方支付机构

D. 外汇局

 

(16). 境内某机场商旅服务有限公司与境外某航空公司签订服务合作协议，由境内机场商旅服务公司在机场航站楼设立头等舱VIP休息室，凡持有VIP会员卡的旅客，均可在休息室享受候机休息等服务，境外航空公司按照到访人数向境内商旅公司支付休息室使用费，应申报在（）项下。

A. 222029-其他空运服务

B. 222024-空运客运

C. 222034-其他运输方式客运

D. 222021-涉及我国出口的空中货运服务

 

(17). 境内企业派遣员工到境外参加三个月培训，该企业向境外支付培训费应申报在（）项下。

A. 223010-公务及商务旅行

B. 223022-留学及教育相关旅行（一年以上）

C. 223023-留学及教育相关旅行（一年以下）

D. 223029-其他私人旅行

 

(18). 境内居民向境外杂志社支付论文版面费，应申报在（）项下

A. 228021-法律服务

B. 228024-广告服务

C. 228023-管理咨询和公共关系服务

D. 228050-货物或服务交易佣金

 

(19). 居民个人购汇后，因故未能出境，所购外汇则（）

A. 可以全部提取现钞

B. 年底总额内或外均可保留现汇

C. 必须结汇

D. 年度总额内的可以保留现汇，年度总额外的不可以保留现汇，必须结汇

 

(20). 凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写（）

A. 涉外收入统计表

B. 各类申报凭证

C. 单位基本情况表

D. 对外付款日结单

 

(21). 美国人A在中国境内居住半年，其在境内银行开立账户，该账户收到一笔日本汇来的款项，国别应申报为（ ）

A. 中国

B. 日本

C. 美国

D. 任意国家

 

(22). 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（） 的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。

A. 境内机构在境外发生的差旅费用

B. 境内机构在境外代表机构的办公经费

C. 境外个人在境内的工作报酬

D. 境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款

 

(23). 延期或者分期缴纳罚（没）款期限最长不得超过（）个月

A. 1

B. 3

C. 4

D. 5

 

(24). 境内机构违反外汇管理规定的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上（）万元以下的罚款。

A. 30

B. 50

C. 70

D. 100

 

(25). 以下 《支付机构外汇业务管理办法》 有关规定的说法正确的是：（）

A. 合作银行应对支付机构外汇业务真实性、合规性进行合理审核，建立业务抽查机制，随机抽查部分业务，并留存相关材料3年备查。

B. 支付机构应向市场交易主体明示合作银行提供的汇率标价，不得擅自调整汇 率标价，不得利用汇率价差非法牟利。

C. 支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行持续随机验证，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存3年备查。

D. 注册地分局应在支付机构提交合格完整申请材料之日起10个工作日内，为获准登记的支付机构出具正式书面文件

 

(26). 对以下处罚包括没收违法所得的有（）

A. 违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的

B. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，

C. 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

D. 金融机构未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的

E. 以上都是

 

(27). 非居民所有的境内建筑物的租金支出购汇统计在（）

A. 旅游

B. 投资收益

C. 其他服务

D. 房地产

 

(28). 支付机构名录登记的有效期为（）年。

A. 3

B. 5

C. 10

D. 20

 

(29). 境外个人经常项目非经营性结汇的项目包括房租类、生活消费类、（）和其它。

A. 赡家款

B. 遗产继承

C. 就医、学习

D. 其他服务贸易

 

(30). 境内机构在不同银行网点开立的外汇账户，可以相互划转资金的账户为（）

A. 经常项目结算账户与待核查账户

B. 经常项目结算账户与捐赠账户

C. 经常项目结算账户与经常项目结算账户

D. 经常项目结算账户与贷款账户

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 以下用语解释正确的是：

A. 境内银行，是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行。

B. 结汇中转行，是指收到款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。

C. 境内非居民，是指通过境内银行在境内办理涉外收付款业务的非中国居民。

D. 境外居民，是指在境外办理收付款业务的中国居民。

 

(32). 展业三原则包括（）

A. 了解客户

B. 了解业务

C. 尽职审查

D. 真是审核

 

(33). 国际收支统计间接申报中关于国别的确定，正确的是（）

A. 对于涉外收付款中对方收款人或付款人的国别，应申报为该笔涉外收入或支出的对方付款人或收款人常驻的国家或地区

B. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为中国

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，为反映我国对外负债的变动情况，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区

E. 对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂申报为中国

 

(34). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223010 公务及商务旅行”包括（）

A. 雇主给商务旅行者报销的货物和服务

B. 参加国际会议缴纳的报名费

C. 为公务及商务目的在旅行国短期租用建筑物的租金

D. 为在我国工作的境外边境工人、季节性工人和其他短期工人提供货物和服务所获得的收入

E. 我国在境外的边境工人、 季节性工人和其他短期工人接受境外货物和服务而支出的款项

 

(35). 个人将1.1万美元旅行支票直接存入个人外汇账户，需提供哪些材料（）

A. 本人有效身份证件

B. 《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C. 不占用年度便利化额度的需提供有交易额的相关材料

D. 《携带外汇出境许可证》

 

(36). 《中华人民共和国行政处罚法》规定，行政处罚的种类有（）

A. 警告

B. 罚款

C. 没收违法所得、没收非法财物

D. 责令停产停业

E. 责令改正

 

(37). H市某银行柜员小张某日受理了以下几笔个人外汇业务：境内个人陈甲委托其弟弟陈乙将其账户内的60000美元资金兑换成人民币；在H市工作的美国人W先生即将前往欧洲度假，将25000元工资兑换成欧元；境内个人李某向本人外汇储蓄账户存入从境外带入的10000美元现钞。W先生购汇，小张在个人结售汇系统中应选择购汇种类（）

A. 境外旅游

B. 被聘工作

C. 境外个人经常项目收入购汇

D. 其他服务贸易费用

 

(38). 本国货币升值将导致（）

A. 进口增加

B. 进口减少

C. 出口增加

D. 出口减少

 

(39). 境内个人是指持有（）的中国公民。

A. 中华人民共和国居民身份证

B. 中国护照

C. 户口簿

D. 临时身份证

E. 境内永久居留权

 

(40). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金用途包括（）

A. 境外就医

B. 境外咨询

C. 境外直系亲属救助

D. 自费出境学习

E. 其他服务贸易费用

 

(41). 国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取以下哪些申报方法：

A. 间接申报

B. 直接申报

C. 逐笔申报

D. 定期申报

 

(42). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“222019 其他海运服务”包括（）

A. 在港口对交通设施的维修

B. 海港港口服务，如海运货物的装卸、储存和仓储，不计入货运服务的拖航，为承运人提供的领航和导航帮助，运输工具的牵引、清洁，救助作业等

C. 海运运输佣金、代理费

D. 与海运相关的包装服务

E. 货运保险

 

(43). 境内某中资企业委托拍卖行拍卖艺术品，从境外获得收入后结汇，应计入（）

A. 外资机构

B. 中资机构

C. 货物贸易

D. 投资收益

E. 其他服务

 

(44). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223021 就医及健康相关旅行”包括（）

A. 就医及健康相关旅行期间所获得的餐饮服务

B. 就医及健康相关旅行期间所获得的住宿服务

C. 就医及健康相关旅行期间所获得的当地运输服务

D. 进出口医疗药品和器械的收入或支出

E. 在本经济体接受非居民提供的医疗健康服务

 

(45). 我国外汇储备包括下列形式（）

A. 黄金

B. 居民外币储蓄

C. 央行持有的外汇

D. 政府对外债权

E. 特别提款权

 

(46). 银行对基础信息的修改如涉及（） 改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。

A. 组织机构代码

B. 个人身份证件号码

C. 收付款币种或金额

D. 对公/对私属性

 

(47). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(48). 办理境内个人经常项下超限额的赡家款结汇时，应审核以下材料（）

A. 境内个人有效身份证件

B. 境内个人相关收入证明

C. 直系亲属证明或经公证的赡养关系证明

D. 境外给付人相关收入证明

 

(49). 某外商独资企业，因技术、设备更新，将10名员工送至境外培训，购汇向境外培训机构支付培训费4万美元，应计入（）

A. 居民个人

B. 旅游

C. 外资机构

D. 其他服务

 

(50). 贸易外汇收支业务管理范围为以下（）等方面

A. 与境外、境内保税区的贸易货款收付

B. 通过离岸账户、境外机构境内账户收支的进出口货款

C. 深加工结转项下境内收付款

D. 转口贸易项下收付汇

E. 境内贸易收付款

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外单笔等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(52). 境内企业集团，是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体（含金融机构）

 

正确 错误

(53). 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日或次日的对外支付，不得划转后结汇。

 

正确 错误

(54). 中华人民共和国境内一律禁止外币流通。

 

正确 错误

(55). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户划转后的资金允许结汇。

 

正确 错误

(56). 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，仅可以自有外汇支付，不得购汇支付。

 

正确 错误

(57). 销售免税商品可以外币或人民币标价和结算。

 

正确 错误

(58). 境内机构开立的经常项目外汇账户只能用于经常项目支出，不能用于经外汇局批准的资本项目支出。

 

正确 错误

(59). 注册地外汇分局应在支付机构提交申请材料之日起20个工作日内做出核准或不予核准的决定。

 

正确 错误

(60). 个人通过银行及本外币兑换特许机构申请购买外币旅行支票，不得以外币现钞或人民币现钞购汇购买外币旅行支票

 

正确 错误

(61). 初次收入（收益）和二次收入（经常转移）项下外汇管理按照《服务贸易外汇管理指引》执行。

 

正确 错误

(62). 个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源包括直系亲属人民币账户和银行卡内资金。

 

正确 错误

(63). 汇率是指两种不同货币之间的兑换价格。如果把外汇也看作是一种商品，那么汇率即是在外汇市场上用一种货币购买另一种货币的价格。

 

正确 错误

(64). 银行应当遵循“了解你的客户”原则，切实履行贸易融资真实性、合规性审查职责，防止企业虚构贸易背景套取银行融资。

 

正确 错误

(65). 经常项目外汇收入，必须按照国家有关规定卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。

 

正确 错误