填空题，每题分值1分，共10题

(1). 银行和支付机构按规定凭 办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。

 

(2). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外当日累计等值 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、 的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途 审核；

 

(3). 支付机构申请办理名录登记的书面申请，包括但不限于公司基本情况、 、申请外汇业务范围及可行性研究报告、与主要客户的合作意向协议、业务流程、信息采集及 方案、抽查机制、 及系统情况等

 

(4). 支付机构应建立交易信息验证及抽查机制，通过适当方式对采集的交易信息进行 ，可通过物流等信息进行辅助验证，相关资料留存 5 年备查。

 

(5). 企业货物贸易外汇收入可先进入出口收入待核查账户，也可进入企业 账户或结汇。

 

(6). 支付机构及合作银行应依法履行反洗钱、反恐怖融资义务，依法维护 合法权益，对 身份和交易信息等依法严格保密。

 

(7). 对已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起 个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额， 在货贸系统中办理核验手续；对未完成进口报关手续的，银行可要求企业在完成报关手续之日起 日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中补办核验手续

 

(8). 经常项目，是指国际收支中涉及 、 、 及 的交易项目等。

 

(9). 银行办理个人经常项目外汇业务，应对交易单证的 及其与外汇收支的 进行合理审核。

 

(10). 支付机构及合作银行应依法履行 、 义务，依法维护市场交易主体合法权益，对市场交易主体身份和交易信息等依法严格保密。

 

单选题，每题分值1分，共20题

(11). 延期或者分期缴纳罚（没）款期限最长不得超过（）个月

A. 1

B. 3

C. 4

D. 5

 

(12). 对于结售汇登记数据，单笔金额等值500美元（含）以下的区分币种和交易性质汇总后，应以（）名义逐笔录入个人外汇业务系统。

A. 外汇管理局

B. 合作银行

C. 支付机构

D. 消费者

 

(13). 本人外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的（）

A. 对外支付

B. 结汇

C. 担保

D. 借贷

 

(14). 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的（），按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。

A. 可收汇额度

B. 信用评级

C. 名录状态和分类状态

D. 外汇登记证

 

(15). 境外非居民个人乘坐中国国际航空公司的航班从北京飞往上海进行商务考察，中国国际航空公司收到该非居民从境外汇来的机票款，应申报在（）项下。

A. 222024-空运客运

B. 222029-其他空运服务

C. 223010-公务及商务旅行

D. 223029-其他私人旅行

 

(16). 个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由（）在自身业务系统内实现，人民币卡由（）在自身业务系统内实现。

A. 发卡金融机构，境内人民币卡清算组织

B. 银联国际，银联

C. 发卡金融机构，银联国际

D. 国家外汇管理局，金融人民币卡清算组织

 

(17). 境内个人向境外支付单笔等值5万美元（不含）以上（）需办理和提交税务备案表。

A. 服务贸易项下退汇

B. 初始收入项下退汇

C. 专利费

D. 二次收入项下退汇

 

(18). 外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为（）

A. 买入和卖出价

B. 最高和最低价

C. 现钞和现汇价

D. 开盘和收盘价

 

(19). 境内个人经常项目非经营性结汇的资金来源正确的是（）

A. 直系亲属救助

B. 遗产继承

C. 就医

D. 其他服务贸易

 

(20). 支付机构应根据外汇业务规模等因素，原则上选择不超过（）家银行开展合作。

A. 3

B. 5

C. 2

D. 不限

 

(21). 下列（）不是从轻或者减轻行政处罚的依据。

A. 主动消除或者减轻违反外汇管理行为危害后果的

B. 受他人胁迫从事违反外汇管理行为的

C. 配合外汇局检查处理违反外汇管理行为有立功表现的

D. 违反外汇管理行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的

 

(22). 我国国际收支统计间接申报是以对外收、付款的（） 申报为基础的

A. 定期

B. 汇总

C. 抽样

D. 逐笔

 

(23). 以下不可能是国际收支统计间接申报主体的是（）

A. 境内居民个人

B. 境内非居民

C. 境内银行

D. 境内非银行机构

 

(24). 对于代理进出口业务项下，（）为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记。

A. 委托方

B. 第三方

C. 代理方

D. 其他方

 

(25). 境内个人经常项目项下非经营性结汇未超过年度总额的，凭（）在银行办理。

A. 本人有效身份证件

B. 银行存款证明

C. 协议或合同

D. 本人缴税凭证

 

(26). 以下暂无需进行国际收支统计间接申报的是（）

A. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的外币收付款

B. 境内居民通过境内银行与境内非居民之间的人民币收付款

C. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的外币收付款

D. 境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间的人民币收付款

 

(27). 办理具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易项下外汇收支，代垫或分摊期限不得超过（）

A. 3个月

B. 6个月

C. 12个月

D. 18个月

 

(28). 境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款，由（） 进行国际收支申报。

A. 由境内居民申报

B. 由境内非居民申报

C. 境内居民和非居民都要申报

D. 境内居民和非居民都不申报

 

(29). 对以下处罚中包括“由外汇管理机关给予警告”的有（）

A. 违反规定携带外汇出入境的

B. 有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的

C. 有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的

D. 私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的

E. 未按规定进行国际收支申报的

F. 以上都是

 

(30). 支付机构名录登记的有效期 期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少（）个月前向注册地分局提出延续登记的申请

A. 1

B. 2

C. 3

D. 6

 

不定项，每题分值2分，共20题

(31). 近亲属关系说明材料包括户口本、结婚证、出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的， 可以近亲属关系承诺函替代。近亲属，是指：

A. 配偶

B. 父母

C. 子女

D. 兄弟姐妹

E. 祖父母、外祖父母

F. 孙子女、外孙子女

 

(32). 下列（） 行为不需纳入个人结售汇系统。

A. 招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B. 本外币兑换机构个人结售汇

C. 外币卡境内消费结汇

D. 通过外币代兑点发生的结售汇

 

(33). 从事运输的境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 修理

B. 油料费

C. 租船费

D. 港杂费

E. 出口运费

 

(34). 涉外收支交易分类与代码（2014版）中“223022 留学及教育相关旅行（一年以上）” 包括（）

A. 留学生学费或培训费

B. 留学及教育相关旅行期间购买的餐饮服务

C. 留学及教育相关旅行期间购买的住宿服务

D. 留学及教育相关旅行期间购买的当地运输和医疗卫生服务

E. 在本经济体接受非居民提供的教育培训服务，如接受远程教育培训服务

 

(35). 2014年3月外汇局某市中心支局对A银行开展专项外汇检查，并对A银行的外汇经营违规行为作出了罚款30万元的行政处罚。5月，当地人民银行组织对A银行经营业务的全面检查，对上述外汇经营违规行为又作出了罚款30万元的行政处罚。A银行如果不服处罚决定，应在（）天内向（）部门申请行政复议？

A. 30天、当地法院

B. 30天、所在省的省会中心支行

C. 60天、当地法院

D. 60天、所在省的省会中心支行

 

(36). 对方“付款人/收款人常驻国家（地区）”相关填报要求如下正确的是：

A. 对于境内居民通过境内银行与境外（或境内）非居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外（或境内）非居民的常驻国家或地区。

B. 对于境内居民通过境内银行与境外居民发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境外居民境外账户开户银行所在国家或地区。

C. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民的常驻国家或地区。

D. 对于境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收入和支付款项，“付款人/收款人常驻国家（地区）”填写境内非居民境外账户开户银行所在国家或地区。。

 

(37). 外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列哪些措施（）

A. 对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B. 进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

C. 询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明

D. 查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料

E. 查询当事人和直接有关的单位和个人在金融机构开立的本外币账户，包括个人储蓄账户

 

(38). 金融机构在办理贸易外汇收支过程中，发现企业存在异常或可疑行为的，应及时向外汇局报告，以下哪些可以不向外管局书面报告：

A. 涉嫌通过构造交易、虚假交易或未按规定收付汇

B. 未在规定期限内提供报关信息且无合理解释

C. 涉嫌重复使用报关信息且无合理解释

D. 涉嫌使用虚假报关信息的

 

(39). 以下属于个人分拆结售汇行为的是（）

A. 境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇会给境内5个以上不同个人，收款人分别结汇

B. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇会给境外同一个人或机构

C. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户

D. 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇

 

(40). 外汇市场交易应当遵循（） 的原则

A. 公开

B. 公平

C. 公正

D. 诚实信用

 

(41). 如发现“已核查”状态外商投资企业的《单位基本情况表》关键要素有误时，应将（）传真至相关外汇局。

A. 单位基本情况表

B. 组织机构代码证

C. 营业执照（副本）

D. 外商投资企业批准证书

 

(42). 王某为浙江省青田县人，其妻在西班牙做外贸百货生意，其儿子在美国读书，王某在银行开立了美元、欧元币种的外汇储蓄账户。王某给儿子汇学费60000美元时，银行应（）

A. 通过其外汇储蓄账户办理等值10000美元的汇出

B. 通过其外汇储蓄账户办理等值50000美元的汇出

C. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值50000美元的汇出

D. 凭有交易额的真实性凭证为其办理等值60000美元的汇出

 

(43). 境内机构在境外发生的单笔等值5万美元（不含）以上的（）无需办理和提交税务备案表。

A. 进出口贸易佣金

B. 保险费

C. 专利费

D. 境外代表处经费

E. 出口运费

 

(44). 我国国际收支申报种类包括（）

A. 通过金融机构进行国际收支统计申报

B. 证券投资统计申报

C. 金融机构对境外资产负债及损益申报

D. 汇兑业务统计申报

 

(45). 某境内居民张三在XX银行城东支行开立居民个人外汇储蓄账户，张三之子张四为境外个人，在该支行开立非居民账户，该行支行办理了如下业务： 2021年5月4日，张四受张三委托，从张三居民账户划款4万美元到自己的非居民账户用于日常生活支出；同日，在该支行换柜台再次从张三居民账户划款3万美元给自己的非居民账户用于日常生活支出。 2021年5月5日，张三购汇5万美元存入外汇个人外汇储蓄账户，并从账户内提取现钞11000美元。 2021年5月6日，张三向自己的个人储蓄账户存入现钞11000美元，同时办理6万美元的非经营性结汇。 关于2021年5月6日的业务，说法正确的是（）

A. 张三可直接在银行办理1万美元的现钞存入业务，无需提供有关材料

B. 张三需要凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C. 如果张三提取11000美元现钞时提供了本人原存款银行外币现钞提取单据，银行应在单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期

D. 张三办理6万美元的非经营性结汇时，应凭本人有效身份证件及证明材料办理

 

(46). 经银行筛查确认后，（）的个人，均应纳入“关注名单”管理。

A. 业务代办人

B. 出借年度总额参与分拆的个人

C. 境内分拆划转资金

D. 购汇资金的归集个人

E. 结汇资金的归集个人

 

(47). 国际收支统计申报办法所称中国居民，是指：（）

A. 在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外

B. 中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C. 在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）

D. 境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）

E. 中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队

 

(48). 根据《中华人民共和国外汇管理条例》，金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关（）

A. 责令限期改正

B. 没收违法所得

C. 并处20万元以上100万元以下的罚款

D. 并处30万元以下的罚款

E. 情节严重或者逾期不改正的，责令停止经营相关业务

 

(49). 期权按内在价值分类，可以分为（）

A. 价内期权

B. 汇率期权

C. 价外期权

D. 平价期权

 

(50). 根据期权的履约期限不同，可以分为（）

A. 美式期权

B. 欧式期权

C. 看涨期权

D. 看跌期权

 

判断题，每题分值2分，共15题

(51). 出口收入待核查账户只能划入企业经常项目外汇结算账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出，不能直接结汇，且出口收入待核查账户之间资金不得相互划转，账户内资金按活期存款计息。

 

正确 错误

(52). 银行应当遵循“了解你的客户”原则，切实履行贸易融资真实性、合规性审查职责，防止企业虚构贸易背景套取银行融资。

 

正确 错误

(53). 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇账户内外汇汇出境外单笔等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料办理。境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核；

 

正确 错误

(54). 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇

 

正确 错误

(55). 按规定已提取但未使用完的经常项下外币现钞，可以结汇或存入原提取外币现钞所使用的外汇账户。

 

正确 错误

(56). 某外籍人士租用居民李某在境内的房产一处，由外籍人士所属境外企业定期向李某汇款支付房租，李某收款后结汇，该笔业务应计入投资收益。

 

正确 错误

(57). 涉外收付款包括由于汇路原因引起的跨境收支及外币现钞存取

 

正确 错误

(58). 海关特殊监管区域行政管理机构的各项规费应以人民币计价结算。

 

正确 错误

(59). 金融机构对发现客户有外汇违法行为的，应及时向外汇管理机关报告。外汇管理机关依法履行职责有权查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料。

 

正确 错误

(60). 欧洲货币是欧洲国家货币的总称。

 

正确 错误

(61). 根据《国家外汇管理局关于印发〈银行结售汇统计制度〉的通知》文件有关规定，我国居民个人接受境外亲属提供的用以赡养亲属的外汇收入结汇应统计在“职工报酬和赡家款”。

 

正确 错误

(62). 初次收入（收益）和二次收入（经常转移）项下外汇管理按照《服务贸易外汇管理指引》执行。

 

正确 错误

(63). 境内个人年度结售汇额度为5万美元。如果超过年度额度，就不能再办理外汇结售汇业务。

 

正确 错误

(64). 目前非美元货币对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差幅度仍然存在限制。

 

正确 错误

(65). 非银行金融机构通过境内银行办理的国际收支业务不需要办理国际收支统计申报。

 

正确 错误